Ingående balans + transaktioner = utgående balans
Har du lagt in rätt ingående och utgående värden på kontot, samt importerat och bokfört alla transaktioner under den valda tidsperioden, kommer den utgående behållningen att vara 0,00 kr. Det som i lagen beskrivs som A + B skall avar lika med C+ D.
Om den utgående behållningen inte är noll, börja med att dubbelkolla ingående och utgående värden. Det utgående värde framgår av Årsbeskedet du fått från banken.
Användartips!
Uppmärksamma att det utgående värdet på Årsbeskedet kan skilja sig från kontobehållningen på kontoutdraget per den 31/12. Här är en förklaring till varför det är så:
Bokföringsdag vs. transaktionsdag
Banken kan ha bokfört vissa transaktioner (t.ex. kortköp, autogiro, räntor) efter årsskiftet, trots att de genomfördes före 31/12.
Kontoutdraget per 31/12 visar saldot just den dagen.
Årsbeskedet visar ofta saldot inklusive transaktioner som hör till året, även om de bokförts i januari.
Upplupen ränta
På sparkonton redovisas ofta:
Ränta som har tjänats in under året men
som betalas ut i början av januari.
Den räntan kan:
ingå i årsbeskedet
men saknas på kontoutdraget per 31/12
Preliminär skatt på ränta
På årsbeskedet kan räntan visas före eller efter skatteavdrag, medan kontoutdraget bara visar faktiskt saldo.
Detta kan göra att beloppen inte matchar exakt.
Reserverade/korttransaktioner
Kortköp som är gjorda före nyår men ännu inte dragna:
syns ibland inte på kontoutdraget per 31/12
men tas ändå med i årsbeskedet
Olika tidpunkter för saldoberäkning
Vissa banker:
visar saldot vid dagens slut på kontoutdraget
men använder ett genomsnitt eller ett annat bryttidpunkt för årsbeskedet
Användartips!
Ofta räcker det att du väntar med att importera december månads transaktion några dagar in i januari. Men skulle det inte hjälpa går det att åtgärda.
Vad kan du göra för att åtgärda problemet?
A. Lägg till en transaktion innevarande år
Skapa en manuell transaktion innevarande år och radera den som hamnar på nästkommande år när du importera januari månads transaktioner.
B. Flytta en transaktion till nästkommande år
På samma sätt kan du vid behov skapa en manuell transaktion för att flytta en transaktion från innevarande åt till nästkommande, om det av någon anledning skulle behövas.
C. Korrigera den utgående balansen utifrån faktiskt genomföra transaktioner
Stäm av den utgående balansen på kontot så att den överensstämmer med faktiskt genomförda transaktioner på kontot och korrigera den. Det är kontantprincipen som gäller när du redovisar ditt uppdrag.
Saknas transaktioner?
Kontrollera att du importerat alla transaktioner under året. Det gör du genom att:
Skapa en ny import-fil från start- till slutdatum och läs in den i transaktionslistan
Om alla transaktioner redan importerats markerar programmet att 0 transaktioner är markerade för import. Avbryt på importen:
Om du missat att importera transaktioner framgår det och du importerar de saknade transaktionerna.
Är alla transaktioner bokförda?
Kontrollera att du bokfört alla transaktioner under året. Det gör du enklast genom att använda Status-filtret:
Klicka på knappen Status i Transaktioner
Välj Ej bokförda
Klicka Spara
Om du missat att bokföra en transaktion under perioden du ska redovisa, listas de och du kan åtgärda det genom att bokföra dem:
Import från fel konto under året?
Har du under året, av misstag, importerat transaktioner från fel konto, uppmärksammas inte dessa när du stämmer av bokföringen via en import enligt avsnittet ovan. Stäm då av Verifikationslistan mot bankens kontoutdrag för att identifiera och radera felaktigt importerade transaktioner.
Radera transaktioner
Vill du veta mer om hur du raderar transaktioner, kan du klicka på länken nedan och läsa mer om hur du gör:
Gå igenom Kategorispecifikationen
Ett bra sätt att få en överblick över årets bokföring och hitta eventuella fel, är att gå igenom Kategorispecifikationen i Förhandsgranskningen. Det ger en snabb överblick över respektive kategori och går ofta snabbare än att jämföra programmets verifikationslista och bankens kontoutdrag.
