Ingående balans + transaktioner = utgående balans
Har du lagt in rätt ingående balans (ingående värde) och importerat och bokfört alla transaktioner under året, kommer den utgående balansen (utgående värde) att stämma. Om inte, börja med att dubbelkolla IB och UB, så att du säkert har lagt in rätt belopp.
Säkerställ också att du importerat och bokfört alla konton du redovisar under Transaktionskonton, i annat fall blir den utgående behållningen inte noll kr.
Observera att reglerna för vilka konton som ska redovisas under Transaktionskonton och Övriga Bankkonton och tillgångar skiljer sig åt kommuner emellan. Du kan läsa mer i artikeln Anvisningar till års- och sluträkningar, eller kontakta oss via chatten om du känner dig osäker eller inte hittar information om reglerna i din kommun.
Bokförda och ej bokförda transaktioner
Säkerställ att du bokfört alla transaktioner under året. Det gör du enklast genom att filtrera och söka efter Ej bokförda transaktioner. Använd filter-funktionen i Transaktioner, genom att klicka på knappen Alla transaktioner. Markera Ej bokförda och Spara, så visas alla transaktioner som ej är bokförda.
Importerade transaktioner
Säkerställ att du importerat alla transaktioner under året, med rätt start- och slutdatum. Känner du dig osäker kan du importera hela året på nytt, som en avstämning. Aider avmarkerar alla transaktioner du redan har hämtat, så du riskerar inte att det blir dubbelt. Importera eventuellt missade transaktioner och bokför dessa.
OBS! Har du lagt till transaktioner manuellt och dessa även importerats, ska du radera de manuella transaktionerna för att bokföringen ska bli rätt.
Import från fel konto under året
Har du under året importerat transaktioner från fel konto, uppmärksammas inte dessa när du stämmer av bokföringen via en import enligt avsnittet ovan. Gör då en export av årsräkningen och stäm av Verifikationslistan mot kontoutdraget från banken.
Radera transaktioner
Behöver du radera en eller flera transaktioner som blivit fel, kan du läsa mer om hur du gör i artikeln Hur raderar jag transaktioner?
Gå igenom Kategorispecifikationen
Ett bra sätt att få en överblick över årets bokföring och hitta eventuella fel, är att gå igenom Kategorispecifikationen i Förhandsgranskningen. Det ger en snabb överblick över respektive kategori och går ofta snabbare än att jämföra programmets verifikationslista och bankens kontoutdrag.
Bokförda men ej genomförda transaktioner
En möjlig felkälla kan vara de transaktioner som genomförs i samband med årskiften. Transaktioner med bokföringsdatum 30/12 och 31/12 kan få transaktionsdatum 2/1 eller 3/1. Det vill säga att de framgår på bankens kontoutdrag som bokförda innan årsskiftet, men finns inte tillgängliga på kontot förrän efter årsskiftet.
Tyvärr är det inte alla banker som tillhandahåller kontoutdrag där detta framgår helt tydligt, men genom att stämma av eventuell differens mot den eller de transaktioner som genomförs strax innan årskiftet går det som regel att identifiera felkällan.
Hur åtgärdar man det?
A. Flytta transaktionen till andra sidan årsskiftet
Skapa en manuell transaktion med datum som överensstämmer med transaktionsdatumet. Radera transaktionen per 30/12 och bokför transaktionen per 2/1:
B. Korrigera den utgående balansen utifrån faktiskt genomföra transaktioner
Stäm av den utgående balansen på kontot så att den överensstämmer med faktiskt genomförda transaktioner på kontot och korrigera den. Det är kontantprincipen som gäller, vilket inte alltid är det belopp som framgår på årsbesket.