Als Selbstständiger bist du selbst für deine Steuern verantwortlich. Das Finanzamt zieht nichts automatisch ab – du musst aktiv werden. Dieser Artikel erklärt, was auf dich zukommt und was du konkret tun musst.
Welche Steuern sind relevant?
Als selbstständiger Fahrer bei Bahn Express sind vor allem zwei Steuerarten relevant:
Einkommensteuer
Du zahlst Einkommensteuer auf deinen Gewinn – also auf das, was nach Abzug aller Ausgaben übrig bleibt. Einmal pro Jahr gibst du eine Einkommensteuererklärung ab.
Beispiel: Du verdienst 20.000 € im Jahr und hast 3.000 € Ausgaben (Öffi-Tickets, Steuerberater, Büromaterial). Dein Gewinn beträgt 17.000 € – darauf zahlst du Einkommensteuer.
Umsatzsteuer
Hier gibt es zwei Möglichkeiten:
Kleinunternehmerregelung (§ 19 UStG): Wenn dein Jahresumsatz unter 22.000 € bleibt, kannst du die Kleinunternehmerregelung nutzen. Das bedeutet:
Du schreibst keine Umsatzsteuer auf deine Rechnungen
Du führst keine Umsatzsteuer ans Finanzamt ab
Du schreibst auf deine Rechnungen: „Gemäß § 19 UStG wird keine Umsatzsteuer berechnet"
Regelbesteuerung: Überschreitest du 22.000 € Jahresumsatz, musst du:
19 % Umsatzsteuer auf jede Rechnung aufschlagen
Diese Umsatzsteuer regelmäßig ans Finanzamt abführen
Eine jährliche Umsatzsteuererklärung einreichen
Wichtige Fristen
Aufgabe | Frist |
Einkommensteuererklärung | 31. Juli des Folgejahres (mit Steuerberater: 28. Februar übernächstes Jahr) |
Umsatzsteuervoranmeldung | Monatlich oder quartalsweise (je nach Finanzamt) |
Gewerbesteuererklärung | 31. Juli des Folgejahres |
Trage alle Fristen sofort in deinen Kalender ein.
Was du konkret tun musst
Entscheide beim Fragebogen zur steuerlichen Erfassung, ob du die Kleinunternehmerregelung nutzen möchtest
Lege von Anfang an ca. 20 bis 25 % deiner Einnahmen als Steuerrücklage zurück, auf ein separates Konto
Führe sorgfältig Buch über alle Einnahmen und Ausgaben
Reiche jedes Jahr fristgerecht deine Steuererklärung ein
Nutze ELSTER für die digitale Abgabe
Wann lohnt sich ein Steuerberater?
Ein Steuerberater lohnt sich fast immer, besonders im ersten Jahr. Er hilft dir:
Den Fragebogen zur steuerlichen Erfassung korrekt auszufüllen
Die richtige Steuerform zu wählen
Alle Fristen einzuhalten
Ausgaben korrekt abzusetzen
Die Kosten für einen Steuerberater kannst du als Betriebsausgabe von der Steuer absetzen. Typische Kosten: 300 bis 800 € pro Jahr.