Une fois toutes vos transactions importées dans l’onglet Imports, que tout a été correctement catégorisé et vérifié dans l’onglet Transactions et gestion des actifs, et que votre tableau de bord est cohérent, vous pouvez lancer l’audit.
Quand l’audit est entièrement ouvert, rendez-vous dans l’onglet Rapports. Depuis cet onglet, vous pouvez générer un fichier des écritures comptables (FEC).
Génération du rapport
Par exemple, si vous souhaitez générer un rapport sur l’année 2024, la période sera automatiquement définie du 1er janvier 2024 au 31/12/2024.
Vous pouvez ensuite choisir la méthode de valorisation, par exemple le CUMP, qui est généralement plus adaptée à la crypto.
Une fois la demande envoyée, Comptacrypto génère le fichier des écritures comptables. La vitesse de génération dépend du nombre de transactions.
Fichiers générés
Une fois le rapport prêt, vous obtenez directement :
le fichier des écritures comptables au format Tab Separated Value
le rapport Excel complet, qui contient également le fichier d’écriture comptable
Le rapport Excel complet permet d’avoir une vue détaillée et exploitable de toute la comptabilité crypto.
Contenu du rapport Excel complet
1. Onglet « Pages de garde »
Cet onglet contient les informations générales du rapport, notamment :
le type de rapport : ici un rapport FEC
la période concernée
la date de génération
la méthode de valorisation
diverses informations complémentaires
2. Onglet FEC
Cet onglet contient le fichier d’écriture comptable avec les principales colonnes suivantes :
le journal
le numéro d’écriture
la date
le compte comptable
le libellé du compte comptable
les comptes auxiliaires, s’il y en a
les références
le libellé de l’écriture
le débit
le crédit
la date de génération
le montant dans la devise
la devise associée
la plateforme
le CUMP
le taux de change
la devise d’un éventuel écart de conversion en euros
l’adresse source
l’adresse de destination
l’ID de transaction dans le compte crypto
Les écritures sont bien entendu équilibrées.
3. Retrouver une transaction à partir du FEC
L’un des intérêts du rapport est de pouvoir retrouver facilement l’origine d’une écriture.
Par exemple, si vous voyez un écart de conversion et que vous souhaitez savoir à quelle transaction il correspond, vous pouvez :
copier l’ID de transaction
revenir dans Comptacrypto
filtrer par ID de transaction
La transaction concernée sera alors directement sélectionnée.
4. Historique des mouvements
Le rapport contient également la liste complète des mouvements, depuis la création du compte jusqu’à la date de fin du fichier d’écriture comptable.
Vous y retrouvez notamment :
tous les mouvements enregistrés
les plus-values et moins-values réalisées
le suivi transaction par transaction au fil des différents exercices
5. Plan comptable complet
Un autre onglet présente le plan comptable complet avec, pour chaque type de transaction :
le libellé
l’écriture générée
l’indication de sens comptable
le compte de débit
le compte de crédit
le journal
la description
Vous disposez également d’informations spécifiques pour :
les trades
les plus ou moins-values
les transactions non comptables à catégoriser
6. Soldes de fin de période
L’onglet Soldes de fin de période permet de visualiser, pour chaque actif :
le solde N-1 au 31/12/2023
le coût unitaire N-1
le total N-1 (coût unitaire × solde)
le solde N au 31/12/2024
le coût unitaire N
le coût total N
la valeur de marché au 31/12/2024
la plus-value ou moins-value latente de fin d’exercice
la variation de quantité
la plus-value ou moins-value latente totale de fin d’exercice
Utilité du rapport
Grâce à ce fichier Excel complet, vous pouvez :
importer le FEC dans n’importe quel logiciel comptable
disposer d’une comptabilité crypto à jour
retrouver facilement le détail et l’origine de chaque écriture