C’est dans cette section que vous définissez tous les schémas d’écriture associés aux types d’opérations de votre plan comptable.
Ces schémas servent ensuite de base pour générer automatiquement les écritures comptables lorsque vos clients catégorisent leurs opérations.
Vue d’ensemble des schémas d’écriture
Dans le plan comptable, vous retrouvez l’ensemble des types d’opérations disponibles pour vos clients.
Cela inclut notamment :
les opérations non catégorisées
les échanges / swaps
les écarts de conversion
les plus-values et moins-values réalisées lors des cessions
Chaque type d’opération peut être relié à un ou plusieurs schémas d’écriture spécifiques.
Configurer un schéma d’écriture pour un type d’opération
Prenons l’exemple du Yield Farming.
Si le schéma d’écriture n’est pas encore défini pour ce type d’opération, il faut d’abord créer le compte comptable correspondant.
Créer le compte comptable nécessaire
Avant de configurer le schéma, vous devez vérifier que le compte comptable existe bien.
Par exemple, s’il manque un compte dédié au Yield Farming, vous pouvez créer :
768005 – Yield Farming
Une fois ce compte créé, il devient disponible dans le plan comptable et peut être utilisé dans le schéma d’écriture.
Créer l’écriture comptable associée
Vous pouvez ensuite configurer le schéma d’écriture du type d’opération Yield Farming pour un flux financier entrant.
Dans ce schéma, vous devez définir :
le journal sur lequel l’écriture sera générée
le compte de débit
le compte de crédit
le montant de base
la part de transaction à affecter
le traitement de la TVA
Exemple de paramétrage
Dans le cas d’un produit de Yield Farming :
le compte de débit sera le compte d’actif ou de banque recevant les fonds
le compte de crédit sera le compte 768005 – Yield Farming
Le montant de base doit ici être défini à la valeur de marché.
Le schéma peut également être configuré pour prendre :
soit 100 % de la transaction
soit seulement une partie
Par exemple, vous pouvez indiquer que 70 % de la transaction doit aller sur un compte donné, et le reste sur un autre compte.
Dans l’exemple présenté, il n’y a pas de TVA à appliquer.
Résultat du schéma d’écriture
Une fois le schéma créé, chaque transaction catégorisée en Yield Farming générera automatiquement l’écriture comptable correspondante.
Par exemple, pour une source comme Binance :
le débit pourra être enregistré sur le compte d’actif concerné
le crédit sera enregistré sur le compte 768005 – Yield Farming
Cela permet d’automatiser complètement le traitement comptable des revenus liés au Yield Farming.
Gérer le cas des pertes
Dans certains cas, le Yield Farming peut aussi générer des pertes.
Pour traiter cette situation, il n’est pas nécessaire de recréer tout le schéma manuellement.
Vous pouvez simplement :
dupliquer le schéma existant
inverser le sens
inverser les comptes
Cela permet de générer rapidement le schéma d’écriture correspondant au cas inverse, c’est-à-dire à une opération de débit au lieu d’un produit entrant.
Résultat attendu
Grâce à cette configuration, vous pouvez :
définir des schémas d’écriture précis pour chaque type d’opération
automatiser la génération comptable selon le plan comptable choisi
créer facilement les comptes manquants
gérer aussi bien les produits que les pertes
adapter finement le traitement comptable à chaque situation