Olemme aikaisemmassa artikkelissamme "hierarkisen rakenteen hyödyntäminen operatiivisen datan budjetoinnissa" kertoneet yleisellä tasolla, kuinka dimensiokohdistuksia voidaan "valuttaa" alemmille ns. lapsiriveille - ja siten säästää aikaa ja vaivaa.
Tässä artikkelissa havainnollistamme asiaa esimerkin kautta.
Esimerkki 1
Yrityksellä on 3 tehdasta, joissa valmistetaan tuotteita holkki, mäntä, akseli ja ruuvi. Tuotemyyntejä seurataan tehdaskohtaisesti kappalemäärien ja eurojen osalta. Tuotemyynnit on tuotu Finazillaan operatiivisena datana. Yritys haluaa budjetoida tehdaskohtaisesti myytäviä kappalemääriä.
Budjetin luominen
Olemme kertoneet operatiivisen datan budjetoinnista mm. artikkeleissamme "operatiivisen datan budjetointi osa 1" sekä "operatiivisen datan budjetointi osa 2". Operatiivinen data budjetoidaan osabudjetin kautta, joten yritys on luonut osabudjetin, missä on hierarkinen rakenne.
Kuva: yrityksen budjettirakenne tehdas 1 osalta. Muut tehtaat on rakennettu samalla logiikalla samaan osabudjettiin
Operatiivisten dimensioiden kiinnittäminen riveille
Rivien dimensio -kiinnitykset on tehty osabudjetin riveille hieman "tavanomaisesta" tavasta poiketen - sillä yritys haluaa hyödyntää hierarkista rakennetta dimensio -kiinnityksissä. Riville on kiinnitetty data group sekä operatiivisista dimensioista tuote -dimensio.
Kuva: dimensio -kiinnitykset
Seuraavaksi yritys käy kiinnittämässä osabudjetin riville "tehdas 1" operatiivisen dimension "tehdas 1"
Kuva: otsikko -riville operatiivisen dimension kiinnittäminen
Tämän kiinnityksen jälkeen osabudjetilla kaikki "tehdas 1" otsikon alla olevat rivit (holkki, mäntä, akseli ja ruuvi) saavat saman operatiivisen dimension. Kyseinen kohdistus näkyy riveillä kohdassa "inherited dimension values"
Kuva: Holkki -rivi sen jälkeen, kun sen yläpuolella olevalle "tehdas 1" otsikkoriville on kiinnitetty operatiivinen dimensio nimeltä "tehdas 1".
Datagrouppia ei kannata esimerkin kaltaisessa tilanteessa kiinnittää formula -riville, missä lasketaan hierarkisia rakenteita yhteen, sillä datagroup periytyy lapsiriveiltä. Käytännössä siis jos esimerkin kaltaisessa tilanteessa olisi vielä rivi, missä laskettaisiin rivien holkki, mäntä, akseli ja ruuvi saldot yhteen; ei tälle formula- riville kiinnitettäisi datagrouppia.