ทำความเข้าใจเกี่ยวกับการชำระเงินคืน
รูปแบบการรับเงินคืน แบ่งออกเป็น 2 ประเภท:
การทยอยชำระคืนเงินต้น (Amortizing repayment) : เงินต้นและดอกเบี้ยจะถูกชำระคืนในทุกงวดชำระ ตามที่ระบุไว้ในตารางการชำระคืนในหนังสือชี้ชวน หรือ Factsheet ของแต่ละหุ้นกู้ การทยอยชำระคืนเงินต้นมักพบได้ในหุ้นกู้ประเภท เงินทุนเพื่อธุรกิจ
วิธีการคำนวณ:
จำนวนเงินลงทุน + จำนวนดอกเบี้ยสุทธิ - ค่าธรรมเนียมบริการ
อัตราดอกเบี้ย: 10% ต่อปี
ระยะเวลา: 6 เดือน
จำนวนการลงทุน: 100,000 บาท
ค่าธรรมเนียมบริการ: 1.5% ต่อปี
หักภาษี ณ ที่จ่าย ประเภทบุคคลธรรมดา: 15% ต่อปี
ยอดชำระคืนในแต่ละเดือน:
เงินต้น: (100,000/6) = 16,666.67 บาท
ดอกเบี้ย: 10%*(6/12)*16,666.67 = 833.33 บาท
หักภาษี ณ ที่จ่ายสำหรับบุคคลธรรมดา: 15%*833.33 = 125.00 บาท
จำนวนดอกเบี้ยสุทธิ: 833.33 - 125.00 = 708.33 บาท
ค่าธรรมเนียมบริการ: 1.5%*(6/12)*(16,666.67+833.33) = 131.25 บาท
ยอดรวม: 16,666.67 + (833.33 - 125.00) - 131.25 = 17,243.75 บาท
ยอดเงินชำระคืนทั้งหมด = 17,243.75 * 6 = 103,462.50 บาท
การชำระคืนเงินต้นทั้งจำนวนเมื่อครบอายุเงินกู้ (Bullet repayment) : เงินต้นและดอกเบี้ยจะถูกชำระคืนเต็มจำนวนในงวดชำระครั้งสุดท้าย มักพบได้ในหุ้นกู้ประเภท เงินทุนหมุนเวียนจากลูกหนี้การค้า (Factoring หรือ Invoice Financing), เงินทุนหมุนเวียนสำหรับผู้ซื้อ (PO Financing หรือ AP Financing) และ เงินทุนสนับสนุนโครงการ (Project Financing) โดยกำหนดการชำระคืนจะขึ้นอยู่กับเครดิตเทอมระหว่างลูกหนี้การค้าของผู้ออกหุ้นกู้และผู้ออกหุ้นกู้
วิธีการคำนวณ:
จำนวนเงินลงทุน + จำนวนดอกเบี้ยสุทธิ - ค่าธรรมเนียมบริการ
ตัวอย่างการคำนวณ
อัตราดอกเบี้ย: 10% ต่อปี
ระยะเวลา: 3 เดือน
จำนวนการลงทุน: 100,000 บาท
ค่าธรรมเนียมบริการ: 1.5% ต่อปี
หักภาษี ณ ที่จ่ายประเภทบุคคลธรรมดา: 15% ต่อปี
ยอดรวมชำระคืน:
ดอกเบี้ย = 10%*(3/12)*100,000 = 2,500 บาท
หักภาษี ณ ที่จ่ายสำหรับบุคคลธรรมดา = 15% * 2,500 = 375 บาท
จำนวนดอกเบี้ยสุทธิ: 2,500 - 375 = 2,125 บาท
ค่าธรรมเนียมบริการ = 1.5%*(3/12)*(100,000 + 2,500) = 384.36 บาท
ยอดเงินชำระคืนทั้งหมด = 100,000 + (2,500 - 375) - 384.36 = 101,740.64 บาท
การคำนวณดอกเบี้ย
ค่าบริการ (Funding Societies จะเรียกเก็บ) - ระบุไว้ใน factsheet สำหรับการระดมทุน
(Crowdfunding) ในแต่ละครั้ง ภาษีหัก ณ ที่จ่าย - ตามที่ใช้บังคับกับกลุ่มนักลงทุน
ตัวอย่างที่นักลงทุนได้ทำการลงทุนไปในหุ้นกู้คราวด์ฟันดิง (Crowdfunding Bond) รายละเอียดมีดังนี้:
เงินต้นที่ลงทุน - 100,000 บาท
อัตราดอกเบี้ยสำหรับหุ้นกู้ - 13.5% ต่อปี
อายุของหุ้นกู้ - 90 วัน
ค่าธรรมเนียมบริการ - 1.5% ต่อปี
หักภาษี ณ ที่จ่ายสำหรับบุคคลธรรมดา - 15% ต่อปี
ดอกเบี้ยโดยรวมที่ได้รับ:
การคำนวณเงินต้นที่ลงทุน x อัตราดอกเบี้ย x จำนวนวันของอายุของหุ้นกู้/360
= 100,000*(13.5%*90/360) = 3,375 บาท
ภาษีหัก ณ ที่จ่าย:
ดอกเบี้ยรวมที่ได้รับ x หักภาษี ณ ที่จ่ายสำหรับบุคคลธรรมดา
: 3,375 x 15% = 506.25 บาท
ดอกเบี้ยสุทธิที่ได้รับ:
ดอกเบี้ยรวมที่ได้รับ - ภาษีหัก ณ ที่จ่าย
: 3,375-506.25 = 2,868.75 บาท
ค่าธรรมเนียมบริการของทางเรา
(เงินต้น + ดอกเบี้ยรวม) * ค่าธรรมเนียมบริการ
: (100,000 + 3,375)* (1.5% * 90/360) = 387.65 บาท
ผลตอบแทนสุทธิจากการลงทุน
ดอกเบี้ยสุทธิที่ได้รับ - ค่าธรรมเนียมบริการ
2,868.75 - 387.65 = 2,481.1 บาท
*หากนักลงทุนที่มีภาษีเงินได้ต่ำกว่า 15% อาจสามารถเรียกร้องเงินคืนจากหน่วยงานด้านภาษีได้ และด้วยเหตุนี้จึงมีผลตอบแทนสุทธิที่สูงขึ้น ทั้งนี้โปรดปรึกษาผู้เชี่ยวชาญด้านภาษีเกี่ยวกับเรื่องนี้ เนื่องจากทางบริษัทไม่สามารถให้คำแนะนำในเรื่องที่เกี่ยวข้องกับภาษีได้
หากผู้ออกหุ้นกู้อาจชำระเงินคืนนักลงทุนได้ก่อน หรือล่าช้ากว่ากำหนด นักลงทุนสามารถศึกษารายละเอียดเพิ่มเติมได้ดังนี้:
การชำระคืนล่าช้า
ในธุรกิจ SME เป็นเรื่องปกติที่จะมีการชำระคืนล่าช้าซึ่งอาจเกิดขึ้นได้จากหลายปัจจัย แต่อย่างไรก็ดี การชำระคืนช้ากว่ากำหนดไม่ได้หมายถึงการผิดชำระหนี้ หรือ Default ทั้งนี้ Funding Societies มีมาตรการเพื่อจัดการและติดตามการชำระเงิน เพื่อทำให้มั่นใจว่านักลงทุนจะได้รับเงินคืนโดยเร็วที่สุด
กระบวนการติดตามชำระหนี้:
ในช่วงระยะเวลาผ่อนผัน 7 วันแรกหลังจากวันครบกำหนดชำระเงิน เจ้าหน้าที่ฝ่ายลูกค้าสัมพันธ์ (Relationship Manager) ของ Funding Societies จะติดต่อผู้ออกหุ้นกู้ทางโทรศัพท์ หรืออีเมล์เพื่อขอทราบเหตุผลในการชำระเงินคืนล่าช้า และจะทำการเรียกเก็บเงินคืนให้ได้โดยเร็วที่สุด
หากไม่ได้รับการชำระคืนในช่วงเวลาที่ผู้ออกหุ้นกู้ได้แจ้งไว้ เราจะเริ่มกระบวนการติดตามทวงถามหนี้ (Collection) ซึ่ง Funding Societies ขออนุญาตไม่เปิดเผยรายละเอียดของกระบวนการดังกล่าวสู่สาธารณะชน เพื่อประโยชน์ในการติดตามหนี้จาก SME และเจ้าหน้าที่ Collection อย่างไรก็ตาม เราจะมีการแจ้งความคืบหน้าการชำระคืนเป็นระยะบนสถานะหุ้นกู้ของเราบนแพลตฟอร์ม โดยท่านสามารถกดดูได้ที่ "ภาพรวมการลงทุน" เลื่อนลงมาเพื่อดูการอัปเดตในรหัสหุ้นกู้ที่ลงทุนไว้ในคอลัมน์ด้านขวาสุด ท่านจะเห็น "สถานะ" ให้คลิกที่ไอคอนเพื่อดูบันทึกการชำระคืนที่อัปเดตล่าสุด
ในบางกรณีเราจะขอใบรายการเดินบัญชีจากธนาคาร สัญญาคู่ค้า และใบสั่งซื้อจาก SME เพื่อตรวจสอบรายการเงินเข้าและเงินออกของ SME หรือลูกหนี้การค้าที่ค้างชำระในอนาคต เพื่อนำมาประกอบการปรับขยายระยะเวลาการชำระเงินคืน หรือบางครั้งแบ่งการผ่อนชำระออกเป็นรายสัปดาห์หรือรายเดือน
SME ส่วนใหญ่จะจ่ายเงินตรงตามเวลาเสมอ มีเพียงไม่กี่รายที่ประสบกับปัญหากับการชำระเงินล่าช้า แต่พวกเขาจะให้ความร่วมมือในการแก้ปัญหาตลอด โดยการตรวจสอบให้แน่ใจว่าได้ชำระเงินที่ค้างไว้ให้เร็วที่สุด ส่วนในกรณีที่เกิดขึ้นไม่ค่อยบ่อยนักที่ SME จะประสบปัญหาทางการเงินอย่างร้ายแรง หรือไม่ให้ความร่วมมือในการดำเนินการชำระเงินคืน โดยทางเราจะออกหนังสือแจ้งทวงถามในการเรียกเก็บเงิน และยื่นฟ้องตามกระบวนการทางกฎหมายอาญาหรือทางกฎหมายแพ่ง เราเข้าใจเจ้าของธุรกิจ SME เป็นอย่างดีที่ต้องเผชิญกับความท้าทาย และได้รับผลกระทบที่อาจส่งผลต่อการชำระเงินคืนตามกำหนดเวลา แต่เรายังคงมุ่งมั่นที่จะสร้างความมั่นใจว่า นักลงทุนจะได้รับการชำระคืนทั้งหมดได้โดยเร็วที่สุด
โปรดทราบว่าจำนวนเงินที่จ่ายคืนให้กับนักลงทุนในขั้นตอนสุดท้ายนั้น จะได้รับหลังจากหักค่าดำเนินการทาง collection หรือค่าใช้จ่ายทางกฎหมายแล้ว
การชำระเงินคืนก่อนกำหนด
Funding Societies สนับสนุนให้ผู้ออกหุ้นกู้ชำระเงินคืนตามกำหนดเวลาอยู่เสมอ แต่ในบางครั้งอาจจะมีการชำระเงินคืนก่อนกำหนด ทางเราอาจมีการเรียกเก็บค่าธรรมเนียมชำระคืนล่วงหน้า 2% ของเงินต้นที่เหลือจากผู้ออกหุ้นกู้ ในกรณีที่เป็นเงินทุนประเภท Business Term เพื่อชดเชยกับผลกำไรจากดอกเบี้ยที่หายไปจากหุ้นกู้ที่คาดว่าจะได้ในอนาคต อย่างไรก็ตามอาจจะไม่มีการเก็บค่าบริการเพิ่มเติมนี้ในบางกรณี ขึ้นอยู่การพิจารณาเห็นสมควร ทั้งนี้ไม่สามารถเรียกเก็บค่าธรรมเนียมชำระคืนล่วงหน้าดังกล่าวได้กับเงินทุนประเภท Factoring (Invoice Financing) หรือ PO Financing (AP Financing) หรือ Project Finance
ตัวอย่างการคำนวณ
อัตราดอกเบี้ย: 10% ต่อปี
ระยะเวลา: 6 เดือน
จำนวนเงินลงทุน: 100,000 บาท
กรณีผู้เสนอขายหุ้นกู้ชำระเงินคืนล่วงหน้าเต็มจำนวนในเดือนที่ 4 นักลงทุนจะได้รับเงินเป็นจำนวน:
ผลตอบแทนการลงทุนในแต่ละเดือน = 17,243.75 บาท (วิธีคำนวนผลตอบแทนจากการลงทุน)
ค่าบริการชำระคืนล่วงหน้า:
เงินต้นคงเหลือ = 33,333.34 บาท
ค่าบริการชำระคืนล่วงหน้า = 2% * 33,333.34 = 666.67 บาท
หักภาษี ณ ที่จ่าย ค่าบริการชำระคืนล่วงหน้า = 3% * 666.67 = 20 บาท
ยอดรวมค่าบริการชำระคืนล่วงหน้า = 666.67 - 20 = 646.67 บาท
ยอดรวมเงินที่ได้รับในกำหนดชำระครั้งที่ 4 = 17,243.75 + 33,333.34 + 646.67 = 51,223.76 บาท
จากที่กล่าวไปข้างต้นสำหรับหุ้นกู้ประเภท Factoring (Invoice Financing) หรือ PO Financing (AP Financing) หรือ Project Finance ผู้ออกหุ้นกู้จะไม่ถูกเก็บค่าธรรมเนียมชำระคืนล่วงหน้า เนื่องจากผู้ออกหุ้นกู้ไม่สามารถควบคุมการชำระเงินจากลูกหนี้การค้าหรือคู่ค้าได้เพื่อความรักษาสัมพันธ์ที่ดีกับคู่ค้า ดังนั้นเมื่อลูกหนี้การค้าหรือคู่ค้าทำการชำระเงินคืนผู้ออกหุ้นกู้แล้ว ทาง Funding Societie จะให้ผู้ออกหุ้นกู้ชำระเงินคืนให้แก่นักลงทุนในทันที ทั้งนี้การชำระคืนก่อนกำหนดถือว่าเป็นเรื่องที่ดีกว่าการชำระคืนล่าช้า
การผิดนัดชำระหนี้
การชำระคืนล่าช้าและการผิดนัดชำระหนี้สามารถพบได้ทั่วไปในการลงทุนในหุ้นกู้ โดยเฉพาะในธุรกิจ SME ซึ่งเกิดได้จากการล่าช้าในการสูญเสียรายได้ รายได้ที่ลดลง และปัจจัยอื่นๆที่นอกเหนือการควบคุมของ SME
การผิดชำระหนี้คืออะไร?
การผิดชำระหนี้คืออะไร?
ในกรณีที่มีการชำระล่าช้ากว่ากำหนดมากกว่า 90 วัน ทางเราจะพิจารณาหุ้นกู้นี้เป็นการผิดชำระหนี้ อย่างไรก็ตามกระบวนการนี้ไม่ได้หมายความว่า ผู้ออกหุ้นกู้จะผิดชำระหนี้ตลอดไป เพียงแต่โอกาสในการฟื้นตัวจะมีน้อยมากกว่าเดิม อย่างไรก็ตามทาง Funding Societies มีทีมงานเชี่ยวชาญเฉพาะด้านในการคอยติดตามและทวงถามการชำระคืนอย่างเต็มความสามารถ ทั้งนี้อาจจะเข้าสู่กระบวนการทางกฎหมายเพื่อโอกาสที่จะได้รับเงินคืนนักลงทุนให้ได้มากที่สุด
จะเกิดอะไรขึ้นบ้างเมื่อมีการชำระคืนล่าช้า?
จะเกิดอะไรขึ้นบ้างเมื่อมีการชำระคืนล่าช้า?
หลังจากระยะเวลาผ่อนผันการชำระหนี้ครบ 7 วัน Funding Societies จะมีการพูดคุยกับผู้ออกหุ้นกู้เพื่อเข้าใจถึงสถานการณ์ที่เกิดขึ้น และร่วมกันหาแนวทางร่วมกันเพื่อชำระหนี้ที่คงเหลือ ทั้งนี้นักลงทุนสามารถติดตามการอัพเดทเกี่ยวกับสถานการณ์ที่เกิดขึ้น และแนวทางการปฏิบัติต่อไปผ่านทางสถานะของหุ้นกู้ (อยู่ในหน้าพอร์ตการลงทุนของท่าน)
อัตราการผิดนัดชำระหนี้ของ Funding Societies มีอัตราเป็นเท่าไหร่?
อัตราการผิดนัดชำระหนี้ของ Funding Societies มีอัตราเป็นเท่าไหร่?
ท่านสามารถดูอัตราการผิดนัดชำระ ได้ในหน้า "สถิติ" บนเว็บไซต์ของเรา ทั้งนี้ Funfing Societies พยายามอย่างสุดความสามารถในการที่จะลดความเสี่ยงในการผิดนัดชำระหนี้ เราสนับสนุนให้คุณศึกษาข้อมูลและทำความเข้าใจก่อนการลงทุน เพื่อลดความเสี่ยงที่อาจจะเกิดขึ้นได้
เอกสารใบรับรองหักภาษี ณ ที่จ่าย
กฎหมายกำหนดให้ผู้ออกหลักทรัพย์หรือหุ้นกู้ในประเทศไทยต้องหักภาษี ณ ที่จ่ายสำหรับดอกเบี้ยที่จ่ายให้กับนักลงทุน ภาษีหัก ณ ที่จ่ายจะคำนวณที่ 15% สำหรับบุคคลธรรมดา และ 1% สำหรับนิติบุคคลที่ลงทุน โดยหักออกก่อนมีการชำระคืนดอกเบี้ยเข้าบัญชีของคุณ
Funding Societies ได้พัฒนาระบบให้นักลงทุนสามารถดาวน์โหลดหนังสือรับรองการหักภาษี ณ ที่จ่าย บนแพลตฟอร์มของเรา โดยจะดาวน์โหลดได้หลังจากผู้ออกหุ้นกู้ทำการชำระเงินคืนแล้ว