Die steuerliche Behandlung Ihrer Bestellung hängt davon ab, aus welchem Land Sie bestellen und ob Sie eine gültige Umsatzsteuer-Identifikationsnummer (USt-ID) angeben.
🇩🇪 Kunden aus Deutschland
Für deutsche Unternehmen ist die Angabe einer USt-ID optional, da die Lieferung innerhalb Deutschlands erfolgt.
Ohne USt-ID wird die Bestellung ganz normal mit deutscher MwSt. berechnet.
Mit USt-ID bleibt die Besteuerung ebenfalls unverändert → auch deutsche Kunden zahlen immer MwSt. (keine innergemeinschaftliche Lieferung).
🇪🇺 Unternehmen aus EU-Mitgliedstaaten
Für Unternehmen aus der EU gilt:
👉 Nur mit einer gültigen USt-ID kann eine Bestellung steuerfrei (0 % MwSt.) als innergemeinschaftliche Lieferung ausgeführt werden.
Wenn Sie keine gültige USt-ID angeben, wird die Bestellung automatisch
→ mit deutscher MwSt. berechnet.
Der Kauf gilt dann steuerrechtlich als B2C-Vorgang, auch wenn Sie ein Unternehmen sind.
Eine nachträgliche Erstattung der MwSt. ist gesetzlich nicht möglich, da die Steuerfreiheit zum Zeitpunkt der Bestellung vorliegen muss.
💡 Hinweis:
EU-Unternehmen können deutsche MwSt. ggf. über das Vorsteuervergütungsverfahren des eigenen Landes zurückfordern.
🌍 Kunden aus Drittländern (z. B. Schweiz, UK, Norwegen)
Lieferungen in Nicht-EU-Länder erfolgen netto – ohne deutsche MwSt.
Die landesspezifische Einfuhrumsatzsteuer und ggf. Zölle müssen vom Kunden direkt beim Spediteur bezahlt werden.
Eine USt-ID ist hier nicht notwendig, da es sich nicht um innergemeinschaftliche Lieferungen handelt.
🧾 Wichtig zusammengefasst:
DE-Kunden: MwSt. immer inklusive, unabhängig von der USt-ID.
EU-Unternehmen: Ohne gültige USt-ID → deutsche MwSt.
Drittländer: Lieferung netto, Steuern im Empfangsland.