Le Plan d’Épargne Retraite (PER) est un produit accessible à toute personne physique, quels que soient son statut professionnel (salarié, indépendant, fonctionnaire, etc.) et son âge. Il est également tout à fait possible de détenir plusieurs produits d’épargne retraite, qu’ils soient similaires (plusieurs PER) ou complémentaires (ex : PER + assurance vie).
Ouvrir un PER est particulièrement avantageux dans les situations suivantes :
- Lorsqu’on est fortement imposé (tranche marginale d’imposition à 30 % ou plus) et qu’on souhaite déduire ses versements de son revenu imposable ;
- Lorsqu’on anticipe une baisse de revenus à la retraite, ce qui permet de profiter d’une fiscalité plus douce au moment de la sortie ;
- Lorsqu’on est proche de la retraite, car l’horizon de blocage est alors limité et la sortie en capital devient plus proche.
En revanche, si l’on n’est pas ou peu imposé, ou si l’on souhaite garder une épargne disponible à tout moment, l’assurance vie reste souvent plus adaptée, car elle offre plus de souplesse et une fiscalité avantageuse à partir de 8 ans, sans blocage jusqu’à la retraite.
Accessibilité : qui peut ouvrir un PER ?
Écrit par Albane