Emitir uma nota de entrada através de uma Declaração de Importação é, sem dúvidas, a maneira mais rápida possível.
Caso seja sua primeira NF-e de Importação em nosso sistema, é importante se atentar as configurações que serão utilizadas. Por padrão, o sistema utiliza algumas configurações baseadas nas melhores práticas de montagem da nota de importação. Entretanto, elas podem ser alteradas no menu Usuário > Configurações.
Dentre as configurações que podem ser alteradas, podemos citar:
Alteração dos valores que compõem o campo "Valor dos Produtos";
Modificação dos valores que compõem o campo "Despesas Acessórias";
Configuração para que o sistema reconheça automaticamente o código presente na descrição da mercadoria.
Para entender melhor sobre o assunto, acesse o link:
Outro ponto fundamental é ter o arquivo XML da DI em mãos. Caso não o tenha e não saiba como extrair pelo site do Siscomex, acesse o link para obter o passo a passo:
Com o arquivo XML do Siscomex em mãos e após autenticar-se no sistema, siga os passos abaixo:
Acesse o menu Comex > Importações.
Clique no botão Importar XML da DI.
Dessa forma, o sistema processará as informações da declaração de importação.
O sistema irá exibir uma tela solicitando o arquivo XML com os dados da DI do Siscomex. Busque o arquivo e selecione o botão "Salvar".
Caso você não tenha o XML da DI e irá emitir a nf-e de importação a partir de uma DIR ou DSI, acesse esse link:
Após importar o XML da DI, o sistema apresentará um resumo da Declaração de Importação com todas as informações do XML, sendo necessário o preenchimento de apenas alguns campos que são obrigatórios, mas que não constam no XML, como o valor do ICMS e Taxa AFRMM ( taxa da marinha mercante)
Tipos de intermediação na Importação
Na importação, existem diferentes tipos de intermediação que determinam a forma como a operação é realizada:
Importação Conta e Ordem: A importadora realiza o desembaraço aduaneiro em nome de uma terceira empresa, que arcará com os custos e será a destinatária final da mercadoria.
Importação por Encomenda: A importadora adquire os produtos no exterior com recursos próprios e os revende para a empresa encomendante após o desembaraço.
Importação Direta: A própria empresa importadora realiza todas as etapas do processo, desde a compra até o desembaraço e recebimento dos produtos.
Cada modalidade possui implicações fiscais e operacionais distintas e após você importar o XML da sua DI no sistema da Mainô, você pode informar qual o tipo de intermediação é referente à sua importação. Para isso, no campo "Tipo de Intermédio" informe o tipo da sua importação:
Selecionei errado, como alterar?
Caso tenha selecionado o time de intermédio incorreto, você pode alterar seguindo os seguintes passos:
Acesse o menu Comex > Importações.
Encontre a sua DI e clique na seta ao lado de "Gerar NF-e" > Alterar.
Se a DI já estiver com a NF-e gerada (ainda não transmitida para a SEFAZ), clique em seta ao lado de Visualizar > Reabrir e, em seguida, vá na seta ao lado de "Gerar NF-e" > Alterar.
No campo Tipo de Intermédio, escolha a modalidade da importação: Direta, Por Encomenda ou Conta e Ordem.
Clique em Salvar para concluir.
Descrição do ICMS
Na descrição do ICMS, o preenchimento pode ser feito de ambas as formas:
Informando a alíquota do ICMS e marcando a opção "Calcular o ICMS pelo sistema" (Deixe o campo valor total do ICMS em branco, o sistema fará o cálculo).
Informando a alíquota e o valor total do ICMS, deixando desmarcada a opção de calcular pelo sistema.
Das duas formas a alíquota de ICMS precisa ser preenchida para que o sistema possa calcular a base de cálculo do ICMS.
Caso haja mais de uma alíquota, marque a opção "informar por adição". Dessa forma, o ICMS será informado em cada adição individualmente, podendo ser feito de ambas as formas citadas acima.
Dica: Para os casos em que existem muitas adições na DI, você pode informar no campo que precede as adições a alíquota que será utilizada na maioria das adições e marcar pro sistema calcular, assim o sistema replicará essas informações e será necessário alterar apenas a alíquota nas adições em que difere da maioria.
Outras taxas
Nesse campo, é necessário apenas informar a Taxa AFRMM, se houver cobrança. As demais taxas cobradas são preenchidas de acordo com o XML da DI.
Obs: Caso haja algum valor extra que não se enquadre em nenhuma dessas taxas, você pode informar esse valor no campo Outras despesas.
Informações de Transporte
No campo informações de transporte, se atente a modalidade do frete (que pode incidir no valor total da nota) e ao preenchimento da transportadora caso seja necessário.
Importante: Para selecionar a transportadora é preciso que a mesma esteja previamente cadastrada no menu CRM>Empresas e Pessoas.
Nas informações do desembaraço aduaneiro, é necessário que seja informada a UF do desembaraço.
Feito isso, clique em salvar ao final da página. O sistema te levará para um resumo das informações da DI. Confira e clique em "Criar NF-e" para que sua nota de entrada seja gerada.
Com a sua NF-e gerada, você pode conferir a Prévia DANFE e até mesmo exportar o XML, ou reabrir, se for necessário ajustar alguma informação na NF-e antes da transmissão.
Conferiu a prévia DANFE e todas as informações estão corretas? Agora você pode transmitir a sua NF-e de entrada.
Viu que alguma informação não bate? Não se preocupe, você pode reabrir a sua DI e alterar o que for preciso. Basta ir no menu Comex > Importações e clicar na setinha ao lado de Visualizar > Reabrir, em seguida seta ao lado de Criar Nf-e >Alterar.
Assim, você pode fazer as alterações necessárias, em seguida basta salvar e realizar o processo de criar a NF-e e conferir a prévia DANFE novamente para fazer a transmissão da sua nota pra Sefaz.
🎥 VÍDEO: Como emitir uma NF-e de entrada de Importação
Você também pode conferir esse passo a passo em vídeo.
Outros links úteis:
