กรณีบันทึกรายการจ่ายมีหัก ณ ที่จ่าย แต่ตอนชำระเงินต้องชำระเงินไปเต็มจำนวนก่อน

จะได้รับเงินคืนหัก ณ ที่จ่าย เมื่อทางคู่ค้าได้รับหนังสือหัก ณ ที่จ่าย มีขั้นตอนบันทึกรายการดังนี้

สมมติ ค่าบริการ 1,000.00 บาท

ภาษีมูลค่าเพิ่ม 7% = 70.00 บาท

หัก ณ ที่จ่าย 3% = 30.00 บาท

ซึ่งเราได้ทำการชำระเงินไป 1,070.00 บาท

จะทำรับเงินคืน 30.00 บาทในภายหลัง

ขั้นตอนที่ 1: กดสร้างบันทึกค่าใช้จ่าย เพื่อทำการระบุข้อมูลรายการจ่ายตามที่ต้องการ

ข้อมูลการชำระเงิน ให้กดปุ่มขั้นสูง

ช่องปรับปรุง: ระบุเพิ่มเงินที่ต้องจ่าย

ปรับปรุงด้วยบัญชี: ระบุผังบัญชีสำหรับยอดหัก ณ ที่จ่ายที่ไม่ได้ทำการหักไว้ เพื่อรอรับคืนในอนาคต

ทางทีมงานขออนุญาตยกตัวอย่าง ใช้ผังบัญชีลูกหนี้อื่น

จำนวนเงินที่ปรับปรุง: ระบุจำนวนเงินเท่ากับยอดหัก ณ ที่จ่าย

ระบุวันที่ชำระเงิน, ช่องทางการชำระเงิน ของจำนวนเงินที่จ่ายออกไป, แบบ ภ.ง.ด. ที่หัก และเงื่อนไขการหัก ณ ที่จ่าย

ตัวอย่างการลงบันทึกบัญชี (กรณีไม่ได้ตั้งหนี้)

ขั้นตอนที่ 2: การบันทึกรับเงินคืนถูกหัก ณ ที่จ่าย

ให้ทำการสร้างเอกสารใบเสร็จรับเงิน ที่หน้ารายรับ

ผังบัญชี ให้ทำการระบุ ผังบัญชีเดียวกับที่ตั้งยอดหัก ณ ที่จ่ายไว้ (ตามขั้นตอนการชำระเงินในขั้นตอนที่ 1)

แล้วระบุข้อมูลที่รับชำระเงินจากทางผู้ให้บริการ

ตัวอย่างการลงบันทึกบัญชี