กรณีบันทึกรายการจ่ายมีหัก ณ ที่จ่าย แต่ตอนชำระเงินมีการชำระเงินไปเต็มจำนวนก่อน

ส่วนยอดหัก ณ ที่จ่าย ทางคู่ค้าไม่ได้ดำเนินการคืนเงินมาให้ แต่ทางคู่ค้าให้นำยอดหัก ณ ที่จ่ายไปหักกับการชำระเงินครั้งถัดไป

สมมติ ค่าบริการ 10,000.00 บาท

ภาษีมูลค่าเพิ่ม 7% = 700.00 บาท

หัก ณ ที่จ่าย 3% = 300.00 บาท

มีการชำระเงินไป 10,700.00 บาท

ซึ่งจริงๆ ต้องชำระเงิน 10,400.00 บาท

ขั้นตอนที่ 1: กดสร้างบันทึกค่าใช้จ่าย เพื่อทำการระบุข้อมูลรายการจ่ายตามที่ต้องการ

ข้อมูลการชำระเงิน ให้กดปุ่มขั้นสูง

ช่องปรับปรุง: ระบุเพิ่มเงินที่ต้องจ่าย

ปรับปรุงด้วยบัญชี: ระบุผังบัญชีสำหรับยอดหัก ณ ที่จ่ายที่ไม่ได้ทำการหักไว้ เพื่อทำการนำไปหักกับบิลการชำระเงินครั้งถัดไป

ทางทีมงานขออนุญาตยกตัวอย่าง ใช้ผังบัญชีลูกหนี้อื่น

จำนวนเงินที่ปรับปรุง: ระบุจำนวนเงินเท่ากับยอดหัก ณ ที่จ่าย

ระบุวันที่ชำระเงิน, ช่องทางการชำระเงิน ของจำนวนเงินที่จ่ายออกไป, แบบ ภ.ง.ด. ที่หัก และเงื่อนไขการหัก ณ ที่จ่าย

ตัวอย่างการลงบันทึกบัญชี (กรณีไม่ได้ตั้งหนี้)

ขั้นตอนที่ 2: การบันทึกนำยอดหัก ณ ที่จ่ายที่ต้องได้รับคืน ไปหักกับบิลการชำระเงินครั้งถัดไป

สมมติ บิลการชำระเงินครั้งถัดไป

ค่าบริการ 5,000.00 บาท

ภาษีมูลค่าเพิ่ม 7% = 350.00 บาท

หัก ณ ที่จ่าย 3% = 150.00 บาท

ต้องทำการชำระเงิน 5,200.00 บาท

แต่มีเครดิตการชำระเงินของยอดหัก ณ ที่จ่ายไว้ 300.00 บาท

ดังนั้น การชำระเงินครั้งนี้ จะทำการชำระเงินออกไปจำนวนเงิน 4,900.00 บาท

ให้ไปที่บันทึกรายการจ่ายที่ต้องการชำระเงิน โดยนำเครดิตการชำระเงินของยอดหัก ณ ที่จ่ายมาหักไว้ แล้วคลิกไปที่แถบสถานะข้อมูลการชำระ

กดปุ่ม จ่ายชำระ

ข้อมูลการชำระเงิน ให้กดปุ่มขั้นสูง

ช่องปรับปรุง: ระบุหักเงินที่ต้องจ่าย

ปรับปรุงด้วยบัญชี: ระบุผังบัญชีที่ระบุไว้ในขั้นตอนที่ 1

จากตัวอย่าง ทางทีมงาน ใช้ผังบัญชีลูกหนี้อื่น

จำนวนเงินที่ปรับปรุง: ระบุจำนวนเงินที่เราตั้งไว้ในขั้นตอนที่ 1

ระบุวันที่ชำระเงิน, ช่องทางการชำระเงิน ของจำนวนเงินที่จ่ายออกไป, แบบ ภ.ง.ด. ที่หัก (ถ้ามี) และเงื่อนไขการหัก ณ ที่จ่าย (ถ้ามี)

ตัวอย่างการลงบันทึกบัญชี