การเคลมภาษีซื้อข้ามเดือนตามแบบ ภ.พ.30 PEAK Tax (PT039)

การเคลมภาษีซื้อ เป็นการเครดิตภาษีซึ่งมีผลทำให้ยอดภาษีมูลค่าเพิ่มที่กิจการต้องนำส่งกรมสรรพากรนั้นมียอดที่ลดลง ซึ่งหากยอดเครดิตภาษีซื้อนั้นมีมากกว่ายอดของภาษีขายสำหรับเดือนภาษีใดก็ตาม ทางกิจการมีสิทธิที่จะขอเครดิตภาษีมูลค่าเพิ่มส่วนที่เกินนี้คืนจากกรมสรรพากร หรือสามารถเก็บไว้เพื่อใช้เคลมภาษีซื้อในเดือนถัดๆไปได้ ซึ่งสามารถเก็บไว้เคลมภาษีได้สูงสุดที่ 6 เดือน โดยนับเริ่มนับจากเดือนถัดไปจากเดือนภาษีของใบกำกับภาษีซื้อนั้น

สามารถไปที่เมนูภาษีมูลค่าเพิ่ม >> แบบ ภ.พ.30 >> สร้างแบบ ภ.พ.30 >> เลือกเดือนภาษี >> กดสร้างแบบ หรือสามารถดูรายละเอียดเพิ่มเติมได้ ที่นี่

2.1 กดตรวจสอบรายการภาษีขาย หรือหากรายการภาษีขายมีความถูกต้องอยู่แล้ว

สามารถกดต่อไปได้เลย

2.2 พิมพ์คำว่ายืนยันเพื่อยืนยันการทำรายการต่อไป จากนั้นกดปุ่มยืนยันอีกครั้ง และคลิกต่อไป

ในระบบจะรวมรายการภาษีซื้อทั้งหมด โดยสามารถกรองข้อมูลเพื่อเลือกได้ว่าจะดูเอกสารที่รับใบกำกับฯแล้ว หรือยังไม่รับใบกำกับฯ

และสามารถเลือกช่วงเวลาได้

ทั้งหมดที่ใช้ภาษีซื้อได้ คือ รายการภาษีซื้อที่สามารถขอย้อนหลังได้ 6 เดือนรวมเดือนที่สร้างแบบภ.พ.30 ด้วย
เดือนภาษีนี้ คือ รายการภาษีซื้อที่เลือกสร้างแบบในเดือนนั้นๆ
เดือนภาษีก่อนหน้า คือ รายการภาษีซื้อที่สามารถขอย้อนหลังได้ 6 เดือนไม่รวมเดือนที่กำลังสร้างแบบภ.พ.30หากเลือกรายการที่ยังไม่ได้รับใบกำกับฯ สามารถกดเพิ่มใบกำกับฯ >> กรอกข้อมูลใบกำกับภาษีซื้อ

3.1 เพิ่มใบกำกับฯ รายการที่ได้รับใบกำกับภาษีเรียบร้อยแล้ว

หมายเหตุ : สามารถเพิ่มใบกำกับผ่าน PEAK Tax ได้เลย โดยไม่ต้องไปทำซ้ำที่ระบบ PEAK อีก

3.2 เลือกประเภทเอกสารที่ได้รับใบกำกับภาษีแล้ว >> เลือกรายการที่ต้องการนำไปขอภาษีซื้อ หากรายการไหนไม่ต้องการสามารถนำเครื่องหมาย ☑️ ออกได้ และกดต่อไป

3.3 ยืนยันการเคลมภาษี

หากตรวจสอบเรียบร้อยแล้วไม่มีการแก้ไขก็สามารถ พิมพ์ "ยืนยัน" และกดถัดไปได้เลย

เมื่อเลือกรายการภาษีขายและภาษีซื้อเรียบร้อยแล้ว และรายละเอียดตามแบบภาษีถูกต้องทั้งหมดแล้ว สามารถกดปุ่มบันทึกเพื่ออนุมัติแบบ ภ.พ.30 นี้ได้

จากนั้นสามารถกดปุ่มบันทึกปิดภาษีเพื่อปิดยอดภาษีซื้อและภาษีขาย เข้าบัญชีสถานะที่เราต้องการได้

ซึ่งระบบก็จะมีการบันทึกบัญชีกลับไปยังระบบ PEAK ให้เรียบร้อยด้วยเอกสาร JVTX

- จบขั้นตอนการเคลมภาษีซื้อข้ามเดือนตามแบบ ภ.พ.30 PEAK Tax -

คู่มือที่เกี่ยวข้อง

Keyword: เคลม, ภาษี, ขอคืนภาษี, ภ.พ.30