ระบบ PEAK แจ้งเตือนรายการที่ควรตรวจสอบ มาจาก 2 สาเหตุ ดังนี้
สาเหตุที่ 1 : รายการที่ควรตรวจสอบ
เป็นสมุดรายวันที่ผิดพลาดชัดเจน เช่นยอดเดบิต เครดิตไม่เท่ากัน, มีรายการที่ไม่เลือกผังบัญชีหรือ
ไม่ลงจำนวนเงิน
ตัวอย่างเอกสารที่ควรตรวจสอบ
ตัวอย่างเอกสารที่ควรตรวจสอบ
ตัวอย่างที่ 1 : มีรายการที่ไม่เลือกผังบัญชี
ตัวอย่างที่ 2 : มีรายการลงบันทึกบัญชีขาเดียว
สาเหตุที่ 2 : รายการที่น่าสงสัย
เป็นสมุดรายวันที่มีรายการบัญชีน่าสงสัย เช่นสมุดรายวันจ่ายมีบันทึกบัญชีรายได้, สมุดรายวันขาย
มีบันทึกบัญชีค่าใช้จ่าย, มีผังบัญชีมีการเลือกบัญชีย่อยผิดประเภท
ตัวอย่างเอกสารที่น่าสงสัย
ตัวอย่างเอกสารที่น่าสงสัย
ตัวอย่างที่ 1 : บันทึกผังบัญชีหมวด 5 ค่าใช้จ่าย ที่สมุดบัญชีรายวันขาย
ตัวอย่างที่ 2 : มีการรับชำระเงินด้วยบัญชีเงินสดย่อยสำหรับใช้จ่าย ซึ่งไม่ถูกต้องตามประเภทบัญชี
แนวทางการแก้ไขสมุดบัญชีรายวันที่ควรตรวจสอบและน่าสงสัย
ทาง PEAK แนะนำให้แก้ไขจากเอกสารต้นขั้ว เพื่อการเปรียบเทียบยอดระหว่างรายรับ,รายจ่าย กับยอดหน้าบัญชีแยกประเภท
หากต้นขั้วเป็นเอกสารค่าใช้จ่าย การแก้ไขเอกสารรายจ่าย https://bit.ly/3pLKSc7
หากต้นขั้วเป็นเอกสารรายรับ
ใบแจ้งหนี้
การแก้ไขใบแจ้งหนี้ที่รับชำระแล้วแต่ยังไม่ได้ออกใบเสร็จ https://bit.ly/3Kk9p01
การแก้ไขใบแจ้งหนี้ที่มีการออกใบเสร็จรับเงินแล้ว https://bit.ly/37ebaNR
ใบเสร็จรับเงิน จะไม่สามารถแก้ไขได้ แนะนำเป็นการยกเลิกเสร็จรับเงินและคัดลอกเพื่อออกใหม่อีกครั้ง
การยกเลิกใบเสร็จรับเงินhttps://bit.ly/3vqfaVM
การคัดลอกใบเสร็จรับเงิน https://bit.ly/3hKyXqI
- จบขั้นตอนตรวจสอบสาเหตุการเตือนของรายการที่ควรตรวจสอบหน้าสมุดบัญชีรายวัน -
คู่มืออื่น ๆ ที่เกี่ยวข้องกับหน้าสมุดบัญชีรายวัน