Zápočty nalezneme v modulu Peníze - Vzájemné zápočty.
Vzájemné zápočty mohou vzniknout i mezi různými společnostmi či při různých událostech. V takovém případě nelze použít párování pomocí průvodce, jednotlivé doklady se musejí vytvořit a spárovat ručně.
V tomto článku si ukážeme, jak vytvořit spojení úhrady ručně.
Průvodce tvorby vzájemných zápočtů
Otevřeme agendu Vzájemných zápočtů a stiskneme tlačítko Nový. Po stisknutí se otevře Průvodce pro tvorbu vzájemných zápočtů.
Zvolíme možnost Ručně.
Výběr dokladů pro vzájemný zápočet
Nyní se otevře formulář, ve kterém vyplníme typ pohybu, datum zápočtu, partnera a případně měnu.
Abychom propojili započítávané doklady, je důležité zvolit Číslo zápočtu, které bude na všech záznamech konkrétního zápočtu stejné. Položky zápočtu se budou lišit interním číslem.
Po vyplnění údajů na hlavičce dokladu stiskneme tlačítko Spárovat.
Tím se dostaneme do seznamu dokladů, kde nalezneme doklad, pro který chceme vytvořit zápočet. Potvrdíme tlačítkem Zvolit.
Po výběru dokladu se ABRA Flexi zeptá, jakou částku chceme započítat (lze předejít tím, že částku předem vyplníme na hlavičce dokladu).
Potvrdíme tlačítkem OK a zvolíme možnost Spojit. Nyní ve vazbách uvidíme, že se vytvářený zápočet spojil s vybraným dokladem.
K dokončení zápočtu musíme nyní vybrat další doklad k započtení. Pokračujeme stisknutím tlačítka Uložit a Nový. Otevře se nový záznam, kde tentokrát zvolíme možnost Výdej. Číslo zápočtu se přednastaví na stejnou hodnotu jako měl první započítávaný doklad. Pokud chceme přesně určit částku pro odpočet, vyplníme ji do tabulky pro rekapitulaci DPH nebo skrze položky.
Po vyplnění hlavičky dokladu stiskneme opět tlačítko Spárovat a otevře se formulář pro výběr dokladů k započtení.
Vyhledáme doklad a použijeme volbu Zvolit. Jelikož jsme částku předem určili, můžeme rovnou přejít ke spojení dokladu.
Skrze Spojit provážeme doklad s vytvářeným zápočtem, uvidíme to ve vazbách.
Doklad uložíme a zavřeme. V tuto chvíli je zápočet dokončený, na započtených dokladech uvidíme změnu stavu úhrady dokladu.
Výsledný zápočet je zaúčtovaný skrze spojovací účet a účty odběratelů a dodavatelů.
Dohoda o vzájemném zápočtu
Správnost spojení zápočtů se po uvedení stejných čísel zápočtu dá ověřit např. v tiskové sestavě Dohoda o vzájemném zápočtu pohledávek. Najdeme ji ve výběru tiskových sestav.
Díky stejnému číslu zápočtu v dohodě vidíme započtené doklady, částku zápočtu a informaci, kolik zbývá ze spárovaných dokladů uhradit.
Ruční tvorba vzájemného zápočtu při odpisu pohledávky
Pokud odběratel nezaplatil svůj závazek a je jasné, že jej už nikdy nezaplatí (např. je v insolvenci, nemá žádný majetek, dluh je promlčený), provedete odpis pohledávky.
Pro odpis pohledávky v ABRA Flexi můžete použít vzájemný zápočet - ruční tvorbu.
V prvním kroku vyberete a spárujete dle postupu výše pohledávku k odpisu.
V druhém kroku po použití tlačítka Uložit a nový proúčtujete odpis pohledávky do nákladů. Nebudete párovat žádný doklad, pouze vyplníte částku a nákladový účet.
Takto vytvořený zápočet sníží aktiva a zvýší náklady o částku neuhrazené faktury.
FAQ
Je možné vzájemně započítat pohledávky a závazky v různých měnách, např. závazek v CZK s pohledávkou v EUR?
Ano, použijeme ruční tvorbu vzájemného zápočtu. Nejprve je nutné vytvořit zápočet (Výdej), ten spárovat se závazkem v CZK. Následně vytvořit druhý zápočet (Příjem), ten spárovat s pohledávkou v EUR. Je nutné uvést správný kurz, aby částky přesně seděly.
Pro spojení těchto dvou zápočtů je stěžejní číslo zápočtu - ta musí být u obou dvou stejná.
Proč se v tiskové sestavě slučují vzájemné zápočty od více partnerů?
Do tiskové sestavy se zápočty slučují dle pole Čís. zápočtu na daném dokladu vzájemného zápočtu. Pokud se tedy do tiskové sestavy dostanou nesouvisející doklady, je to způsobeno tím, že mají uvedené stejné číslo zápočtu.