Il piano dei conti è alla base di tutte le operazioni che è possibile effettuare in Contabilità in Cloud.
Dalla creazione di clienti e fornitori, all’emissione delle fatture, fino alla gestione dei pagamenti e delle registrazioni contabili, ogni operazione si basa sul piano dei conti. Per questo motivo è fondamentale configurarlo correttamente.
Il piano dei conti è composto dai conti, ossia contenitori che raccolgono i valori economici e finanziari generati dalle diverse operazioni (fatture, pagamenti e altre registrazioni contabili).
In Contabilità in Cloud è già disponibile un piano dei conti standard preconfigurato.
Per visualizzarlo, accedere a Tutte le impostazioni → Contabilità → Piano dei conti.
E’ possibile, comunque, importare il Piano dei conti da un file csv. (Link alla guida)
Creare un nuovo conto
Nel piano dei conti standard è possibile creare nuovi conti.
Per farlo, accedere a Tutte le impostazioni → Contabilità → Piano dei conti e fare clic su Nuovo conto.
Ogni conto del piano dei conti ha le seguenti proprietà:
Tipo: indica se il conto accoglie valori finanziari (Stato patrimoniale) oppure economici (Conto economico).
È inoltre possibile creare conti di tipo particolare, utilizzati nei report contabili per raggruppare più conti (tipo Somma) o per inserire semplici intestazioni.Numero: identifica in modo univoco il conto. Può contenere fino a 9 cifre ed è composto esclusivamente da numeri (0–9). Il primo numero non può essere 0.
Il piano dei conti deve seguire una struttura gerarchica ben definita:
si parte dai conti di tipo Somma di primo livello, composti da 2 cifre, a cui seguono i conti Somma di secondo livello, composti da 4 cifre, dove le prime due riprendono il livello superiore. Infine, i sottoconti (o conti di dettaglio) sono composti da 7 cifre: le prime 4 derivano dai livelli Somma, mentre le ultime 3 identificano il conto specifico.
Ad esempio, se un conto di tipo Somma ha come codice 1205, i conti collegati potranno avere numerazioni 1205001, 1205002, ecc... È importante mantenere una struttura uniforme, utilizzando la stessa lunghezza per tutti i conti di tipo Stato patrimoniale e Conto economico.
N.B.: il numero del conto, una volta salvato, non può essere modificato.
L’eventuale modifica è consentita solo se è stata attivata l’apposita opzione nelle impostazioni, accessibile da Tutte le impostazioni → Categorie e unità.
Nome: è la descrizione del conto.
IVA: È il codice IVA che viene proposto automaticamente nelle registrazioni manuali quando si seleziona il conto, oppure utilizzato nell’emissione delle fatture per il calcolo dell’imposta da addebitare al cliente.
È consigliabile indicarlo solo per i conti di tipo Economico.
Contropartita: va indicato un conto di contropartita, utilizzato da Contabilità in Cloud per la creazione automatica delle registrazioni contabili in specifici ambiti, come ad esempio gli ammortamenti. (Si consiglia di lasciare vuoto il campo).
Conto di apertura: va indicato un conto da utilizzare per effettuare le registrazioni di giroconto in fase di chiusura e apertura dell’esercizio. E' visibile solo nei conti di tipo patrimoniale. (Si consiglia di lasciare vuoto il campo).
Categoria analisi marginalità e valori chiave: la categoria di analisi marginalità e valori chiave è una classificazione che permette di raggruppare e totalizzare i valori dei conti.
Categoria conto: è direttamente correlata alla categoria analisi marginalità per la corretta esposizione nel bilancio.
Dare/Avere: indica il segno con cui il conto viene normalmente movimentato. In generale, i conti relativi ad attività e costi vengono movimentati a Dare, mentre quelli relativi a passività e ricavi vengono movimentati ad Avere.
Stato: è lo stato del conto, che può essere attivo, quindi utilizzabile normalmente, oppure bloccato, cioè non utilizzabile.
Blocca registrazioni di prima nota manuali: se viene selezionata questa opzione, il conto non potrà essere utilizzato per le registrazioni di prima nota.
Altre funzionalità sul piano dei conti
Nell’elenco del piano dei conti, oltre alle tipiche funzioni di Modifica, Copia ed Elimina, per ogni conto di tipo Stato patrimoniale e Profitti e perdite, è possibile:
visualizzare il Partitario del conto, che espone tutte le movimentazioni registrate e il saldo contabile basato solo sulle registrazioni contabilizzate.
accedere al Budget del conto, che consente di registrare per ciascun periodo i valori previsti e confrontarli poi con i valori consuntivi. I valori di budget possono essere anche importati da un file CSV tramite la funzione accessibile dal pulsante Altre opzioni.
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