Gehe im Hauptmenü zu Steuer und dann Umsatzsteuer. Hier kannst du dir die bezahlte und fällige Umsatzsteuer ansehen, sowie sie monatlich oder quartalsweise direkt an das Finanzamt übertragen.

In der Kopfleiste kannst du den Zeitraum sowie die Art der Versteuerung auswählen.

Es werden dir die Zahllast, die du vom Finanzamt erwartest (bekommst du Geld oder musst du zahlen) sowie eine detaillierte Aufschlüsselung aller Umsatzsteuerpositionen und Umsatzsteuerregelungen angezeigt. Mit einem Klick auf das Fragezeichen öffnet sich eine Detailansicht, in der alle Belege und Rechnungen mit dieser Umsatzsteuer aufgelistet werden:

Die Berechnung der Umsatzsteuer berücksichtigt folgende Werte:

In der Auswertung kannst du zwischen Soll- und Ist-Versteuerung auswählen.

Bei der Soll-Versteuerung bezahlst du als Unternehmer dann Umsatzsteuer, wenn du deinem Kunden eine Rechnung gesendet hast. Das bedeutet, dass du die Rechnung sofort in die Umsatzsteuervoranmeldung aufnimmst, unabhängig davon, wann der Kunde tatsächlich bezahlt.

Insbesondere bei hohen Rechnungsbeträgen kann das zu Liquiditätsproblemen führen.

Bei deinem Finanzamt kannst du erfragen, ob du in die Ist-Versteuerung wechseln kannst.

Bei der Ist-Versteuerung bezahlst du als Unternehmer erst dann Umsatzsteuer, wenn dein Kunde die fällige Rechnung tatsächlich bezahlt hat.

Das bedeutet, dass du die Rechnung erst dann in die Umsatzsteuervoranmeldung aufnimmst, wenn dein Kunde bezahlt hat. Vorwiegend bei hohen Rechnungsbeträgen kann das von Vorteil sein.

Im Menüpunkt Einstellungen – Unternehmen kannst du alle Einrichtungen für deine Umsatzsteuervoranmeldung vornehmen.

In dem Menüpunkt Auswertungen – Umsatzsteuer kannst du über den blauen Button deine UStVA erstellen:

Klicke auf UstVA erstellen und es öffnet sich ein neues Fenster, in dem du deine Daten überprüfen und ggf. ändern kannst. Hier trägst du dein Bundesland (A) ein, das unbedingt zu deiner Steuernummer passen muss.

Du kannst ergänzende Angaben zu Minderleistungen vornehmen, was notwendig ist, wenn du z. B. uneinbringliche Forderungen ausgebucht hast. Mehr Informationen hierzu findest du in unserem Hilfeartikel Uneinbringliche Forderungen.

Des Weiteren ist es möglich zuerst einen Testlauf (C) zu starten und falls etwas korrigiert werden musste, kann jederzeit eine Korrektur (D) an das Finanzamt gesendet werden.

Es ist sinnvoll, hier die Umsätze und Vorsteuerbeträge pro Kennzahl (E) erneut zu überprüfen und mit deiner USt-Voransicht (siehe vorhergehendes Kapitel) abzugleichen. In Kennzahl 83 (F) siehst du deine Zahllast bzw. Erstattung der Umsatzsteuer.

Über den blauen Button Versenden wird deine UStVA elektronisch direkt an das Finanzamt geschickt.

Wurde die Umsatzsteuervoranmeldung abgeschickt, kannst du diese über den Punkt UstVA Protokoll einsehen und du siehst zusätzlich deine Ticketnummer, die vom Finanzamt vergeben wurde.