Conceptos generales
Es una funcionalidad diseñada para simplificar la determinación y el pago de impuestos para los contribuyentes en la Ciudad de Buenos Aires. Esta herramienta automatiza el proceso, asegurando precisión y eficiencia en el cumplimiento de las obligaciones fiscales.
¿Cuándo se Aplica?
Operaciones comerciales: Cuando una empresa o profesional debe actuar como agente de retención en una transacción económica.
Contratación de servicios: Al contratar servicios que estén sujetos a retención de ingresos brutos.
Pagos a proveedores: Cuando se realizan pagos a proveedores que desarrollan actividades gravadas en la Ciudad de Buenos Aires.
Obligación legal: En cualquier caso donde la normativa de AGIP indique la necesidad de retención.
Base del cálculo
Se determina en función del monto total de la operación sujeta a retención. Esto puede incluir:
Monto de la factura: El valor total de la factura emitida por el proveedor o prestador de servicios.
Pagos parciales: En casos de pagos parciales, el monto correspondiente a cada pago.
Otras compensaciones: Cualquier otra compensación económica que esté sujeta a retención según la normativa vigente.
Alícuota
La alícuota es el porcentaje que se aplica sobre la base imponible para determinar el monto a retener. Las alícuotas pueden variar según la naturaleza de la operación y la actividad económica del proveedor. Algunos ejemplos de alícuotas son:
Servicios profesionales: 2%
Comercio de bienes: 3%
Contratación de obras y servicios: 4%
📢Importante
Esta funcionalidad se encuentra disponible a partir del plan enterprise si querés saber más acerca de las funcionalidades hace clic en el siguiente link o contáctanos a soporte@colppy.com
Parametrización del cálculo automático de retenciones AGIP
Debes ingresar al módulo Configuración > solapa Datos Impositivos, se debe tildar el checkbox "Calcular Automáticamente retenciones/percepciones AGIP" y seleccionar la ciudad de buenos aires y la cuenta contable correspondiente en la opción "Configurar Jurisdicciones".
Cálculo automático de retención de AGIP
Una vez registrada la factura, en la orden de pago al proveedor se debe aplicar la factura y seleccionar la opción Retenciones IIBB. Automáticamente Colppy se encarga de consultar en el padrón de AGIP la alícuota correspondiente con el CUIT del Proveedor y realiza el cálculo tomando como base imponible el importe neto de la/s factura/s aplicadas.
Una vez generado el Pago con la retención de IIBB correspondiente, si se selecciona la opción "Guardar e imprimir"generará en formato PDF el certificado de Retención de IIBB a continuación de la Liquidación de la Orden de Pago.
Atenuación o exención de alícuota
Si solicitaste atenuación o reducción de las alícuotas aplicadas en los regímenes de retenciones o percepciones, con el objeto de evitar que se te generen, sistemáticamente, saldos a favor o bien para ser excluidos temporalmente de las mismas, es importante que tengas en cuenta que esta información no se actualiza automáticamente en el padrón, en este caso debes realizar el cálculo de manera manual, de lo contrario Colppy continuará realizando el que se encuentre declarado en el padrón de AGIP.
Para modificar el monto de la retención debes realizarlo desde la orden de pago, seleccionar la opción retención de IIBB, modificar el importe, botón guardar y finalmente guardar e imprimir.
Por cualquier duda o consulta podés ponerte en contacto con nosotros vía e-mail a: soporte@colppy.com
¡Nuestro equipo de Customer Success está listo para ayudarte!