Le rapport des comptes à recevoir répertorie tous les clients ayant un solde actuel dû à la date sélectionnée.

Le rapport des comptes avec solde créditeur répertorie tous les clients ayant un solde actuel négatif (c’est-à-dire un solde en crédit) à la date sélectionnée.

Le solde actuel d’un client est la somme de toutes les factures, crédits, reçus et remboursements de son compte. C’est le même solde affiché sur la page de facturation du client.

1. Un solde dû vs un solde créditeur

Les clients apparaissent dans le rapport des comptes à recevoir s’ils ont un solde dû à la date sélectionnée. Les clients apparaissent dans le rapport des comptes avec solde créditeur s’ils ont un solde négatif (c’est-à-dire un solde en crédit) à la date sélectionnée.

Les clients dont le solde actuel est de 0 $ à la date sélectionnée n’apparaissent dans aucun des rapports.

Examinons le compte de facturation d’un client pour voir à quel moment il apparaîtra dans les rapports des comptes à recevoir ou des comptes avec solde créditeur.

  • À compter du 30/01/2022, le client n’apparaîtra dans aucun des rapports, car son solde actuel est de 0 $.

  • À compter du 2022-02-14, le client n’apparaîtra pas dans le rapport des comptes à recevoir puisqu’il a un solde actuel de 25 $.

  • À compter du 2022-09-23, le client n’apparaîtra pas dans le rapport des comptes avec solde créditeur puisqu’il a un solde négatif (c’est-à-dire un solde en crédit) de 75 $.


2. Solde actuel du compte vs statut de transaction individuelle

Gardez à l’esprit que le solde actuel du compte d’un client offre une vue récapitulative — il montre le solde global du compte d’un client, mais ne tient pas compte des factures individuelles dues ou des crédits individuels disponibles.

Ci-dessous, ce client a une facture impayée de 100 $. Il a également un crédit disponible de 75 $. Cela porte son solde actuel dû à 25 $, ce qui serait reflété dans le rapport des comptes à recevoir s’il était téléchargé à partir du 2022-02-14.

D'autres rapports plus détaillés ne résumeront pas nécessairement les soldes de cette manière, mais s'appuieront plutôt sur le statut de chaque transaction individuellement.

Les écritures de journal en sont un exemple - plutôt que de déclarer un solde de 25 $ pour ce client, les écritures de journal conservent des enregistrements séparés de la facture impayée de 100 $ ainsi que du crédit disponible de 75 $. Quand le crédit est formellement concilié avec la facture, les écritures de journal considéreront les deux transactions fermées et n'entraîneront alors qu'un solde actuel dû de 25 $.

La facture de 100 $ et le crédit de 75 $ ne sont pas conciliés

La facture de 100 $ et le crédit de 75 $ ont été conciliés

☝️ La conciliation du crédit disponible à la facture annule le dépôt sur le compte et laisse les 25 $ restants dans les comptes recevables.


3. Foire aux questions

1. Les clients ayant des paiements postdatés apparaissent-ils dans le rapport sur les comptes clients ?

Les clients apparaitront dans le rapport des comptes à recevoir s’ils ont un solde courant dû à la date sélectionnée. Cela inclut les clients ayant des paiements prévus, même si le solde prévu est de 0 $ (une fois que tous les paiements prévus ont eu lieu).

2. Pourquoi un client ayant un solde actuel de 0 $ dans son compte est-il présent dans mon rapport ?

N’oubliez pas que le rapport est basé sur le solde actuel d’un client à la date sélectionnée. Si vous choisissez une date dans le passé, il est possible que le solde actuel du client ait changé depuis. Pour un aperçu précis des soldes de compte, sélectionnez la date actuelle lors de la génération de votre rapport.

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