Was ist eine europäische USt-IdNr.?
Eine Umsatzsteuer-Identifikationsnummer ist eine eindeutige Kennung, die Unternehmen zugewiesen wird, die innerhalb der Europäischen Union umsatzsteuerlich registriert sind. Diese Nummer ist für steuerliche Zwecke wichtig und wird beim grenzüberschreitenden Handel mit Waren und Dienstleistungen innerhalb der EU verwendet.
Weitere Details findest du auf der Website der Europäischen Kommission
Wie heißt sie in den verschiedenen Sprachen?
Je nach Land kann die USt-IdNr. unterschiedlich bezeichnet werden:
Frankreich (FR): Numéro de TVA intracommunautaire
Deutschland (DE): Umsatzsteuer-Identifikationsnummer (USt-IdNr.) oder Mehrwertsteuer-Identifikationsnummer (MwSt.-Nummer)
Italien (IT): Partita IVA
Niederlande (NL): BTW-nummer
Spanien (ES): Número de Identificación Fiscal (NIF) (auch für die USt. verwendet)
Warum brauchen wir deine USt-IdNr.?
Wir brauchen deine USt-IdNr., um sie auf unseren Rechnungen anzuzeigen. Wenn du außerdem ein Unternehmen mit Sitz in der EU (außer Frankreich) bist, können wir mit einer gültigen USt-IdNr. das Reverse-Charge-Verfahren anwenden. Das bedeutet, dass wir auf unseren Rechnungen keine Umsatzsteuer berechnen. Stattdessen bist du selbst dafür verantwortlich, die Umsatzsteuer gemäß den Steuervorschriften deines Landes zu melden.
Was ist das Reverse-Charge-Verfahren?
Das Reverse-Charge-Verfahren ist eine steuerliche Regelung, die grenzüberschreitende Transaktionen innerhalb der EU vereinfachen soll. Statt der Lieferant berechnet der Käufer (also du) sowohl die Vorsteuer als auch die Umsatzsteuer in seiner eigenen Steuererklärung. So werden unnötige Umsatzsteuerzahlungen und -erstattungen vermieden.
So findest du deine USt-IdNr.
Wenn du nicht sicher bist, ob dein Unternehmen eine USt-IdNr. hat, kannst du Folgendes tun:
Schau in deine Unternehmensregistrierungsunterlagen – Die USt-IdNr. wird oft schon bei der Unternehmensgründung vergeben.
Frag deinen Steuerberater oder dein Team im Finanzbereich – Sie können bestätigen, ob dein Unternehmen umsatzsteuerlich registriert ist.
Schau auf der Website deiner Steuerbehörde nach – Die meisten EU-Steuerbehörden bieten Online-Portale an, in denen Unternehmen ihre USt-Daten nachschlagen können.
Wenn du nicht umsatzsteuerlich registriert bist, musst du die Option „Ich habe keine USt-IdNr.“ auswählen, um deinen Status zu bestätigen.
Was passiert, wenn ich keine USt-IdNr. angebe?
Ohne eine gültige USt-IdNr. sind wir gesetzlich verpflichtet, Umsatzsteuer auf deinen Rechnungen zu berechnen. Das kann deine Kosten erhöhen.
Ich habe eine USt-IdNr. eingegeben, aber das Pop-up erscheint trotzdem?
Wenn du deine USt-IdNr. eingibst, prüfen wir sofort ihr Format. Zusätzlich prüfen wir ihre Echtheit über die VIES-Datenbank der Europäischen Kommission, was ein bis zwei Minuten dauern kann.
Wenn die Prüfung fehlschlägt, erscheint das Pop-up weiterhin und fordert dich auf, eine korrigierte Nummer einzugeben.
Du kannst die Gültigkeit deiner USt-IdNr. auch selbst mit dem VIES-Prüftool für USt-IdNr. überprüfen.