El Estado de Flujo de Caja es un informe financiero fundamental que analiza la capacidad de una empresa para generar y utilizar efectivo durante un período determinado. En DEFONTANA ERP, este informe se encuentra disponible en el módulo de Tesorería y proporciona información valiosa sobre los movimientos de efectivo de la empresa, clasificándolos en actividades operativas, de inversión y de financiación.
Pasos para generar el Estado de Flujo de Caja:
Acceso al módulo de Tesorería:
Diríjase al módulo de Tesorería dentro del sistema.
Selección de la sección "Flujo de Caja":
Navegue hasta la sección "Flujo de Caja" dentro del módulo de Tesorería.
Visualización del informe:
El informe de Flujo de Caja se mostrará en pantalla de forma predeterminada.
Componentes del Estado de Flujo de Caja:
Actividades operativas: Esta sección refleja los movimientos de efectivo generados por las actividades principales del negocio de la empresa. Incluye rubros como ingresos por ventas, gastos de explotación, variaciones en inventarios y cuentas por cobrar.
Actividades de inversión: Esta sección muestra las inversiones realizadas por la empresa en activos a largo plazo, como la compra de maquinaria o equipos, así como la venta de activos fijos.
Actividades de financiación: Esta sección detalla las fuentes de financiamiento utilizadas por la empresa, como la emisión de acciones, obtención de préstamos y pago de dividendos.
Acciones disponibles en el Estado de Flujo de Caja:
Ver Política: Esta opción despliega una ventana emergente con dos fichas.
Cobranza: Indica la proporción de ventas realizadas a crédito y al contado durante el período analizado.
Pagos: Muestra la proporción de compras efectuadas a crédito y al contado en el mismo período.
Configurar: Permite personalizar el informe agregando o eliminando cuentas del plan de cuentas contable que se reflejan en el Flujo de Caja.
Fechas: Esta opción establece el rango de fechas para el cual se desea generar el informe. Puede seleccionar entre opciones predefinidas como los últimos 12 meses, este año o los últimos 6 meses, o bien personalizar el rango de fechas específico.
Exportar: Permite exportar el Estado de Flujo de Caja a un archivo de Excel para su análisis posterior o para compartirlo con otros usuarios.
Ver Gráfico: Esta opción presenta el Flujo de Caja en forma de gráfico interactivo, donde puede visualizar la evolución de los ingresos, egresos y saldo de caja a lo largo del período seleccionado.
Consideraciones adicionales:
Análisis del Flujo de Caja: El análisis del Estado de Flujo de Caja es crucial para evaluar la capacidad de la empresa para generar efectivo a partir de sus operaciones, realizar inversiones y cumplir con sus obligaciones financieras.
Interpretación de los indicadores: Es importante interpretar los indicadores del Flujo de Caja en conjunto con otros estados financieros, como el Balance General y el Estado de Resultados, para obtener una visión completa de la salud financiera de la empresa.
Monitoreo periódico: Se recomienda generar el Estado de Flujo de Caja de manera periódica para monitorear la evolución de la situación financiera de la empresa y tomar decisiones estratégicas oportunas.