1. Deducción de Intereses Hipotecarios
Uno de los beneficios fiscales más importantes que ofrece un crédito hipotecario es la posibilidad de deducir los intereses pagados durante el año fiscal.
Qué es: Puedes deducir los intereses reales pagados por el crédito hipotecario en tu declaración anual de impuestos, siempre y cuando el crédito se haya utilizado para la compra, construcción, ampliación o remodelación de tu vivienda.
Requisitos:
El monto del crédito no debe exceder los 750,000 unidades de inversión (UDIS).
La vivienda debe estar a tu nombre y ser tu residencia habitual.
Consejo: Solicita a tu banco el comprobante de los intereses pagados al finalizar el año y asegúrate de incluirlo en tu declaración anual ante el SAT.
2. Aplicación de Subcuenta de Vivienda (Infonavit)
Si eres trabajador afiliado al Instituto del Fondo Nacional de la Vivienda para los Trabajadores (Infonavit), puedes aplicar el saldo de tu subcuenta de vivienda al pago de tu crédito hipotecario.
Beneficios:
El dinero en tu subcuenta de vivienda puede utilizarse para pagar una parte del enganche, reducir el monto del crédito, o abonar directamente al capital.
Esto reduce la cantidad total de intereses que pagarás durante la vida del crédito.
Consejo: Verifica el saldo de tu subcuenta de vivienda antes de solicitar el crédito y coordina con tu banco e Infonavit para maximizar este beneficio.
3. Ahorro en Impuestos sobre la Renta (ISR)
Los intereses hipotecarios deducidos pueden reducir tu base gravable, es decir, el monto sobre el cual se calcula tu Impuesto Sobre la Renta (ISR).
Cómo funciona:
Al deducir los intereses hipotecarios, reduces tus ingresos acumulables y, por lo tanto, la cantidad de ISR que debes pagar.
Esto puede resultar en un ahorro significativo, especialmente si tienes ingresos altos.
Consejo: Consulta con un contador o especialista en impuestos para asegurarte de que estás aplicando correctamente estas deducciones y maximizar tu ahorro.
4. Exención del ISR por Venta de Casa Habitación
Si en algún momento decides vender la propiedad que adquiriste con un crédito hipotecario, puedes estar exento del pago de ISR sobre las ganancias obtenidas de la venta, siempre que la propiedad haya sido tu residencia habitual.
Requisitos:
La propiedad debe haber sido tu residencia habitual durante al menos los últimos 3 años.
El valor de la operación no debe exceder 700,000 UDIS.
Beneficio:
No pagarás ISR sobre la ganancia obtenida, lo que puede representar un ahorro importante.
Consejo: Asegúrate de tener toda la documentación que demuestre que la propiedad fue tu residencia habitual para poder acceder a esta exención.
5. Posible Deducción de Gastos Notariales y Honorarios
Algunos gastos asociados con la adquisición de un crédito hipotecario, como los gastos notariales y los honorarios por la inscripción en el Registro Público de la Propiedad, pueden ser deducibles en ciertas circunstancias.
Qué considerar:
Estos gastos deben estar directamente relacionados con la adquisición de la propiedad.
Deben estar debidamente facturados y cumplir con los requisitos fiscales vigentes.
Consejo: Conserva todas las facturas y comprobantes relacionados con la compra de la vivienda y consulta a un especialista en impuestos para determinar qué gastos son deducibles.