Olemme aikaisemmassa artikkelissamme "Lainabudjetti" kuvanneet Finazillan luoman valmiin laina -osabudjettipohjan käyttöä yleisellä tasolla. Tässä artikkelissa neuvomme vaihe vaiheelta, miten uusi laina syötetään osabudjettipohjaan.

Yritys hankkii tilikauden 2021 alussa uuden auton. Hankittava auto on Volkswagen T-Cross. Auto hankitaan 1/2021 ja auton hankintahinta on 21 500€. Lainan koroksi määräytyy 5% ja lainanmyöntäjän kanssa on sovittu, että laina sekä sille kertynyt korko maksetaan kuukausittain. Lainanlyhennys on 750€ kuukaudessa.

Valmiin osabudjetin "Laina 1" rivi voidaan nimetä kuvaavammin, jotta erotetaan mistä lainasta on kyse. Tässä esimerkissä rivin nimeksi vaihdetaan kyseisen auton malli ja merkki, sekä rekisterinumero. Lainan kokonaissumma, eli 21 500€, syötetään riville lähtösaldo/nosto.

Kuva: Lainat voidaan nimetä kuvaavammin rivikohtaisista työkaluista kolmen pisteen takaa. Lainasumma syötetään osabudjetin ensimmäiselle syöttöriville.

Seuraavaksi syötetään maksuohjelman mukaiset kuukausittaiset lainanlyhennykset osabudjetille. Sovittu lyhennys oli 750€ kuukausi. Syöttö tehdään riville "syötä lyhennys oikealle kuukaudelle". Finazilla laskee tämän jälkeen automaattisesti yhteensä -sarakkeeseen tilikauden lyhennyserien yhteissaldon.

Kuva: kuukausittaiset lyhennykset osabudjettiin syötettynä sekä Finazillan laskelma tilikauden lyhennyserien yhteissaldo.

Seuraavaksi käydään syöttämässä Finazillan laskema tilikauden lyhennyserien yhteissaldo (tässä esimerkissä 9 000€) riville, jonka nimi on "kauden lyhennykset - Siirto lyhytaikaiseen". Mikäli kyseessä on budjetoinnin aloitus, syötetään luku tammikuulle, kun taas rullaavassa budjetissa syöttö tehdään joulukuulle. Tämän syöttörivin tarkoitus on siirtää lainasaldoa pitkäaikaisesta lyhytaikaiseen. Tässä esimerkissä luku syötetään tammikuulle.

Kuva: kauden lyhennykset - siirto lyhytaikaiseen kirjaus siirtää lainasaldoa pitkäaikaisesta lyhytaikaiseen.

Seuraavaksi lainabudjettiin syötetään korkoprosentti riville "Korko %". Tässä esimerkissä lainan korkoprosentti on 5%. Lainan korkojen lyhennykset syötetään sen mukaan, miten koron lyhennyksestä on sovittu. Jos korot maksetaan kuukausittain, syötetään lyhennys jokaiselle kuulle. Tällöin kuukauden koron näkee riviltä "kuukausikorko".

Kuva: kun korkojen maksuja ei ole vielä syötetty osabudjettiin, nähdään riviltä "kuukausikorko" kertynyt korko.

Tässä esimerkkitapauksessa korot maksetaan kuukausittain, joten korkojen syöttö aloitetaan syöttämällä kaudelle 1/2021 kuukausikorko -riville kertynyt saldo. Tämän jälkeen korkovelka nollaantuu automaattisesti, sillä laskennallisesti kertynyt korko on maksettu pois.

Kuva: korkojen maksuajankohtien syöttäminen

Loput korkojen maksut syötetään lopuille kuukausille samaa logiikka käyttäen.

Kuva: esimerkin mukainen laina -osabudjetti täytettynä

Kaikki osabudjetin rivit, joissa on rivin nimen edessä tähtisymboli (*), kaipaavat tiliohjauksen taakseen. Tiliohjaus ohjaa kyseisen rivin saldot pääbudjetille kyseiselle tilille tulokseen tai taseeseen. Tässä ohjeessa ko. riveillä ei ole tilikiinnityksiä, sillä asiakkaiden tilit vaihtelevat merkittävästi toisistaan.