🧑‍🔧 Exemple d'un TNS à la SSI commerçant :

Clôture au 31/12 (exercice civil)
Comptabilité d'engagement
Paiements mensuels
Création avant 2024 (donc pas en début d’activité)

1) Paramétrage du profil client

Dans le profil client, il faut renseigner les éléments ci-dessous :

Caisse de retraite : SSI Commerçant
Exercice : 01/01 → 31/12
Date de début d’activité

Une image contenant texte, capture d’écran, Police, nombre

Le contenu généré par l’IA peut être incorrect.

2) Étape 1 – Saisir les données historiques

🎯 Objectif

Renseigner la base de calcul URSSAF et permettre à GEREM de calculer les cotisations provisionnelles et la régularisation.

À faire

Intégrer les bordereaux URSSAF, notre OCR renseignera automatiquement les données de l'historique.
Ou saisir manuellement les données historiques demandées.

Une image contenant texte, capture d’écran, Police, ligne

Le contenu généré par l’IA peut être incorrect.

➡️ Champ Revenu social :

intégrer le montant de l’annexe 1 intitulé "Revenus professionnels non salariés (dont revenus de remplacement fiscalisés et cotisations facultatives)"

➡️ Champ Cotisations payées :

intégrer le montant de l’annexe 1 intitulé "Cotisations sociales personnelles obligatoires (hors CSG-CRDS)"

Voir article : Intégrer les données historiques pour le calcul des Provisions TNS

⚠️ Si vous avez modulé la rémunération de votre client sur le site de l'URSSAF, vous devez l'indiquer dans GEREM dans la partie paramétrage.

Une image contenant texte, capture d’écran, Police, diagramme

Le contenu généré par l’IA peut être incorrect.

💡Si vous avez actualisé la rémunération plusieurs fois dans l'année, indiquez les montants de la dernière actualisation.

3) Étape 2 – Cadrer les cotisations (année en cours)

🎯 Objectif

Vérifier que les totaux GEREM correspondent aux totaux URSSAF.

À faire

Passer à l’étape suivante (cadrage)
Comparer les totaux affichés à vos relevés URSSAF

✅ Critère de cadrage

Si l’écart est < 25 €, on considère que c’est cadré (écarts d’arrondis).
Les montants apparaissent “verts” quand c’est cohérent.

Une image contenant texte, Police, ligne, nombre

Le contenu généré par l’IA peut être incorrect.

4) Si ça ne cadre pas : les 3 causes les plus fréquentes

Cas 1 — Un remboursement en cours d’année

🔎 Symptôme :

Provisionnel OK,
Mais régularisation / ajustement ne cadre pas
Un “⚠️” apparaît à côté d’un montant

🛠 Action :

Cliquer sur le “⚠️” et se laisser guider
Renseigner le remboursement tel qu’indiqué dans le relevé URSSAF

Une image contenant texte, capture d’écran, Police, conception

Le contenu généré par l’IA peut être incorrect.

💡 Le remboursement se trouve sur le relevé URSSAF en dessous du cadrage des cotisations définitives.

Cas 2 — Réévaluation des revenus auprès de l’URSSAF pendant l’année

🔎 Symptôme :

Échéancier/annexes ne correspondent pas
Les montants attendus semblent “décalés”

🛠 Action :

Revenir à l’étape 1 – Paramétrage
Renseigner :
- le mois de réévaluation
- le montant de revenu réévalué

Cas 3 — Réévaluation faite pendant l’année N-2 (ou avant)

🔎 Symptôme :

Les valeurs “annexe 1” et “annexe 2” du relevé URSSAF ne correspondent pas

🛠 Action :

GEREM récupère automatiquement certaines valeurs (OCR) sur une annexe donnée
Si la réévaluation est sur l’autre annexe, il faut corriger manuellement en reprenant les bons montants

5) À ne pas oublier : cadrer les paiements “provisionnel” vs “réels”

Même si l’échéancier donne des paiements théoriques, contrôler :

les paiements réellement effectués (comptabilité / banque)
ajuster si nécessaire pour que le cadrage reflète le réel

Étape 2 – Cadrer les cotisations et fiabiliser les paiements

🎯 Objectif (paiements)

À cette étape, il est possible d’intégrer les paiements réellement effectués (selon la comptabilité) afin d’obtenir :

une prise en compte fidèle de ce qui a été payé vs reste à payer,
un cadrage cohérent,
et des écritures comptables alignées lors de l’export / intégration vers votre logiciel.

🛠 Actions (intégrer les paiements depuis la comptabilité)

Cliquer sur la colonne / rubrique Paiements.
Une fenêtre s’ouvre avec la liste des logiciels comptables.
Sélectionner votre logiciel.

Une fois la connexion active, vous devez renseigner le code journal et le code comptable correspond aux paiements sur votre logiciel.

Étape 2 – En cas d’écart URSSAF (valeurs en rouge)

🎯 Objectif (identifier l’origine de l’écart)

Lorsque le cadrage ne “tombe” pas et que certaines lignes apparaissent en rouge, l’objectif est d’identifier précisément quelle rubrique crée l’écart et de corriger les montants pour cadrer avec le bordereau URSSAF.

✅ Actions (analyser et corriger)

Cliquer sur Afficher / Afficher le contenu (selon l’écran).
Consulter le détail des rubriques qui composent le total.
Corriger manuellement la ou les cotisations concernées, si nécessaire, en reprenant les montants du bordereau URSSAF.

🔍 Astuce (détail des calculs)

Pour consulter les détails de calcul, cliquer sur le titre de la rubrique concernée.
👉 Les rubriques qui disposent d’un détail consultable sont repérées par une petite loupe à côté de l’intitulé.

6) Étape 3 – Intégrer la base sociale de l’année en cours

🎯 Objectif

Préparer le calcul final (provisionnel + régularisation).

À faire

Cliquer sur “Calculer les cotisations payées”
→ GEREM reprend automatiquement les données de l’étape 2
Compléter les autres éléments de base sociale
→ à saisir manuellement ou à récupérer depuis la comptabilité

7) Paramétrer l’intégration comptable

🎯 Objectif

Permettre l’intégration directe des montants déjà saisies dans votre logiciel de comptabilité.

🛠 Action

Cliquer sur « Paramétrer »
Sélectionner votre logiciel de comptabilité dans la liste (ex. Pennylane, etc.)
Enregistrer le paramétrage

✅ Une fois ce paramétrage effectué, l’option « Importer logiciel » (à l’étape 4) permet d’intégrer directement les écritures générées, sans passer par un export Excel.

8) Consulter les données de calcul (toujours à l'étape 3)

🎯 Objectif

Obtenir le tableau récapitulatif de l’ensemble des cotisations de l’exercice et vérifier les montants avant génération des écritures.

🛠 Action

Cliquer sur « Calculer les provisions ».
Un tableau récapitulatif s’affiche avec :
- les cotisations obligatoires de l’exercice,
- les éventuels contrats facultatifs (Madelin / PER, etc.).

🔎 Contrôle / corrections possibles

En cas d’incohérence (montant, assiette, contrat, etc.), cliquer sur « Modifier les données » pour corriger.

Une image contenant texte, capture d’écran, nombre, logiciel

Le contenu généré par l’IA peut être incorrect.

Sinon, valider et passer à l’étape suivante.

Une image contenant texte, nombre, logiciel, ligne

Le contenu généré par l’IA peut être incorrect.

🧾9) Étape 4 — Éditer et intégrer les écritures comptables (OD)

🎯 Objectif

Générer des OD cohérentes avec votre plan comptable, puis les exporter ou les intégrer dans votre logiciel.

🛠 Action

Vérifier le paramétrage des écritures (comptes et ventilation)

👉 Recommandation : s’assurer de la cohérence avec les comptes déjà utilisés dans votre logiciel (ex. 641/645/646/486, etc.) afin d’éviter un mapping incohérent.

Une image contenant texte, capture d’écran, ligne, nombre

Le contenu généré par l’IA peut être incorrect.

Générer les écritures, puis choisir le mode d’intégration :

📊 Export Excel : cliquer sur « Export Excel »
ou
🔁 Intégration logiciel : cliquer sur « Importer logiciel » (si disponible/paramétré)

Cliquer sur « Valider » pour passer à l’étape suivante.

Une image contenant texte, logiciel, nombre, Icône d’ordinateur

Le contenu généré par l’IA peut être incorrect.

✅ Check-list de validation (points à contrôler)

Extourne de la provision de l’année précédente
Montant des charges sociales obligatoires
Montant des dettes au bilan + décomposition par nature (URSSAF, retraite, CSG/CRDS, CFP, etc.)

📄10) Dernière étape — Générer le rapport

🎯 Objectif

Éditer le rapport de simulation pour archivage (dossier de travail) / transmission.

🛠 Action

Cliquer sur « Générer le rapport »

Une image contenant texte, capture d’écran, logiciel, Page web

Le contenu généré par l’IA peut être incorrect.

Le rapport est téléchargeable uniquement en PDF
Puis imprimer si nécessaire (via votre lecteur PDF)

Une image contenant texte, capture d’écran, logiciel, Logiciel multimédia

Le contenu généré par l’IA peut être incorrect.

✅ Une fois ces étapes validées, la simulation est finalisée et prête à être intégrée dans votre dossier de révision.

Réussir un premier calcul de Provision TNS sur GEREM

1) Paramétrage du profil client

2) Étape 1 – Saisir les données historiques

3) Étape 2 – Cadrer les cotisations (année en cours)

4) Si ça ne cadre pas : les 3 causes les plus fréquentes

Cas 1 — Un remboursement en cours d’année

Cas 2 — Réévaluation des revenus auprès de l’URSSAF pendant l’année

Cas 3 — Réévaluation faite pendant l’année N-2 (ou avant)

5) À ne pas oublier : cadrer les paiements “provisionnel” vs “réels”

Étape 2 – Cadrer les cotisations et fiabiliser les paiements

🎯 Objectif (paiements)

🛠 Actions (intégrer les paiements depuis la comptabilité)

Étape 2 – En cas d’écart URSSAF (valeurs en rouge)

🎯 Objectif (identifier l’origine de l’écart)

✅ Actions (analyser et corriger)

🔍 Astuce (détail des calculs)

6) Étape 3 – Intégrer la base sociale de l’année en cours

7) Paramétrer l’intégration comptable

8) Consulter les données de calcul (toujours à l'étape 3)

🧾9) Étape 4 — Éditer et intégrer les écritures comptables (OD)

📄10) Dernière étape — Générer le rapport