Un plan financier n’est généralement pas obligatoire pour lancer une activité en personne physique, mais il permet d’en vérifier la viabilité, d’estimer les revenus disponibles et de préparer une demande de financement.
1. Paramétrez le dossier
Après avoir créé le client, cliquez sur « Nouveau plan financier », sélectionnez « Constitution » et choisissez la forme juridique « Personne physique ». Le module spécifique s’active automatiquement.
❗ Pour une activité existante qui sera transférée dans une société, sélectionnez « Passage en société ». Vous pourrez ainsi importer les comptes de l’activité et préparer la transition.
💡 Un tutoriel est accessible dans les écrans via l’icône d’aide (“?”).
2. Encodez les données d’exploitation
Encodez les revenus, approvisionnements, frais généraux, investissements, financements et délais de paiement comme dans un plan financier classique.
2.1 Encodez les cotisations sociales au bon endroit
N’utilisez pas un compte de frais généraux pour représenter les prélèvements personnels et cotisations sociales. Paramétrez-les dans « Fiscalité > Cotisations sociales et impôts ».
Calcul des cotisations sociales :
Le taux par défaut est de 21,32 %, incluant la cotisation du secrétariat social. Ce taux peut être modifié.
Par défaut, une cotisation minimale trimestrielle de 900 € est appliquée si le montant imposable est inférieur à un certain seuil. Ce montant peut être modifié.
Les cotisations sociales sont calculées en pourcentage de la base imposable mais un montant peut également être sélectionné.
Vérifiez le taux, la cotisation minimale, les échéances et les autres paramètres proposés par HannaH. Adaptez-les à la situation du porteur de projet et à la réglementation applicable.
2.2 Encodez les prélèvements privés
Les prélèvements peuvent être ajoutés dans « Résultats > Trésorerie ». Utilisez les trois points de la cellule pour répéter un montant sur les mois suivants.
Déterminez un niveau de prélèvement cohérent avec les besoins privés et la trésorerie disponible de l’activité.
2.3 Représentez les moyens propres
En personne physique, les patrimoines privé et professionnel ne sont pas séparés comme dans une société. Vous pouvez néanmoins représenter les moyens propres consacrés aux investissements et dépenses de lancement.
3. Analysez les résultats
3.1 Compte de résultat
Vérifiez le bénéfice avant prélèvements ainsi que le revenu restant après cotisations sociales, impôts et besoins privés.
3.2 Trésorerie
Le solde mensuel tient compte des prélèvements. Vérifiez que l’activité peut financer ses dépenses professionnelles, ses échéances fiscales et les retraits privés sans générer de déficit.
3.3 Bilan
La ligne de résultat reporté reflète notamment la différence cumulée entre le résultat à affecter et les prélèvements. Utilisez le bilan comme information complémentaire.
4. Testez la viabilité du projet
le chiffre d’affaires permet-il de couvrir les charges professionnelles ?
le revenu disponible permet-il de financer les besoins privés ?
la trésorerie reste-t-elle positive après cotisations et impôts ?
un financement ou un apport de moyens propres est-il nécessaire ?
5. Générez le rapport
Sélectionnez uniquement les tableaux pertinents. Pour une personne physique, les bilans détaillés et ratios de solvabilité sont souvent moins utiles qu’une présentation claire du résultat, de la trésorerie, des cotisations, des impôts et des prélèvements.
Ajoutez des commentaires expliquant l’activité, les hypothèses, les besoins privés et la conclusion sur la viabilité.
6. Vidéo