Cette procédure vous guide dans la préparation d’un plan financier pour la constitution d’une société : paramétrage du dossier, encodage des hypothèses, vérification du bilan de départ, analyse des résultats et génération du rapport.
💡 Un plan financier de constitution doit être suffisamment détaillé et réaliste pour démontrer que les moyens de départ sont adaptés à l’activité projetée. HannaH structure les informations nécessaires et automatise les principaux calculs.
1. Complétez la signalétique
Dans la vignette du client, cliquez sur « Nouveau plan financier » et sélectionnez « Constitution ».
Prévoyez généralement trois exercices et complétez les dates, la forme juridique, le régime fiscal et les autres paramètres du dossier.
Vous pouvez générer automatiquement une première base de commentaires et de rapport, ou démarrer à partir d’un dossier existant avec ou sans ses valeurs.
❗ Pour un indépendant qui poursuit son activité au sein d’une société, sélectionnez « Passage en société » plutôt que « Constitution ». Vous pourrez ainsi importer les comptes et les valeurs de l’activité existante.
2. Encodez les données d’exploitation
2.1 Comprenez la logique d’encodage
Pour chaque élément, complétez d’abord sa définition : catégorie et code comptables, intitulé, période, montant, fréquence, TVA et autres paramètres. Utilisez ensuite l’onglet « Personnalisation » pour adapter les valeurs dans le temps.
Les variations peuvent être exprimées en pourcentage ou en valeur. Une variation appliquée à un exercice influence également les exercices suivants.
💡 Utilisez les écrans de personnalisation pour représenter une saisonnalité, une période de lancement ou une montée en puissance progressive. Les trois points permettent de répéter rapidement une valeur sur les périodes suivantes.
2.2 Encodez les revenus
Définissez vos différents paramètres : catégorie comptable, code comptable, intitulé, date de début, date de fin, type de revenu (cfr ci-dessous), montant initial, taux de TVA, et la fréquence.
Vous pouvez travailler avec 2 types de revenus :
Prix unitaire et Volume/Quantités : permet de définir un prix unitaire et un nombre d'unités initial. Ce nombre d'unités peut varier à l'étape suivante (cfr ci-dessus sur la personnalisation).
Montant global moyen : Utilisez cette option si vous connaissez le chiffre d'affaires total.
% d'un revenu : faites lier un revenu par rapport à un ou à plusieurs autres revenus.
Ex : Votre entreprise génère un chiffre d’affaires global mensuel de 10.000 € ? Encodez directement vos revenus globaux en valeur. N’hésitez pas à faire évoluer ce montant grâce aux variations dans l’étape suivante (cfr ci-dessus sur la personnalisation).
Ensuite vous pourrez aller plus loin avec la personnalisation (cfr. point ci-dessus).
2.3 Encodez les charges et les stocks
Pour les frais généraux, vous pouvez télécharger une liste avec les frais généraux les plus courants via le bouton "+ Liste de frais". Vous pouvez également activer l'encodage rapide pour avoir une vue des différentes lignes et pouvoir encoder plus rapidement sans devoir ouvrir/fermer chacune des lignes.
Uniquement pour les approvisionnements variables, dans l’écran ‘personnalisation’, vous pouvez préciser un stock initial ainsi qu’un stock minimum pour votre approvisionnement variable.
De même, vous pouvez ajuster manuellement le stock minimum ainsi que le stock final et la part périodique en cochant l'une des options en haut.
2.4 Encodez les rémunérations
Avec la rémunération automatique d’un ouvrier ou d’un employé, HannaH calculera automatiquement le montant total annuel des frais de personnel. Ce total reprend, en plus des salaires bruts mensuels, les cotisations patronales, les primes annuelles et les pécules de vacances.
💡 Dans le deuxième onglet “personnaliser” ou “personnalisation”, vous pouvez modifier les différents paramètres des rémunérations automatiques. Personnalisez soit un montant, soit un pourcentage et HannaH s’occupe du reste.
Pour l’encodage des rémunérations des dirigeants, vous pouvez les encoder avec l’aider d’un module automatique dédié dans les frais généraux.
2.5 Paramétrez les délais de paiement
Par défaut, tous les délais de paiement dans HannaH sont à 100% au comptant (0 mois). Dans l’écran délais de paiement, vous pouvez :
Préciser les échéances de paiement élément par élément,
Sélectionner plusieurs lignes pour paramétrer des délais communs,
Appliquer des délais sur l’ensemble d’une famille (Revenus, frais généraux, …).
Lorsque vous sélectionnez plusieurs lignes d’une famille, cliquer sur le bouton ‘Traiter plusieurs éléments’. Une fenêtre s’ouvre et vous invite à définir des délais de paiements communs à ces éléments.
2.6 Vérifiez les indexations
Cet écran fonctionne de la même manière que l’écran délais de paiement. Vous allez pouvoir :
Préciser l’indexation élément par élément,
Sélectionner plusieurs lignes pour paramétrer des indexations communes,
Appliquer des indexations sur l’ensemble d’une famille (Revenus, frais généraux, …)
Lorsque vous sélectionnez plusieurs lignes d’une famille, cliquer sur le bouton ‘Traiter plusieurs éléments’. Une fenêtre s’ouvre et vous invite à définir les indexations communes à ces éléments.
❗ Les indexations s’ajoutent aux variations encodées dans les écrans de personnalisation. Vérifiez que la même augmentation n’est pas comptabilisée deux fois.
3. Encodez les données bilantaires
3.1 Ajoutez les investissements
Encodez la valeur d’acquisition, le moment de l’investissement, la durée d’amortissement, la TVA et les modalités de paiement.
3.2 Ajoutez les financements et les apports
Encodez les apports des fondateurs et les financements avec leurs paramètres réels : montant, date de mise à disposition, taux, durée, fréquence, franchise éventuelle et modalités de remboursement.
3.3 Utilisez les créances et dettes uniquement si nécessaire
Dans un plan de constitution, les créances et dettes d’exploitation sont généralement générées par les revenus, les charges et leurs délais de paiement. Utilisez l’écran spécifique pour les autres montants à recevoir ou à payer.
3.4 Équilibrez le bilan de départ
Le bilan de départ reprend tous les éléments marqués « Bilan de départ » : investissements, stocks, apports, financements, TVA, créances et dettes.
Lorsque le passif dépasse l’actif, la différence peut apparaître en trésorerie disponible. Lorsque l’actif dépasse le passif, un découvert apparaît : cela peut indiquer que les moyens de départ sont insuffisants.
4. Réglez les paramètres fiscaux
Vérifiez le régime et le taux d’imposition, les versements anticipés, la majoration éventuelle ainsi que le moment des paiements.
Ajoutez les dépenses non admises, déductions et exonérations dans « Fiscalité > Calcul de l’impôt ».
5. Analysez les résultats
Contrôlez le compte de résultat, la trésorerie, le bilan et les ratios. Vérifiez en particulier la rentabilité, le besoin de financement, la trésorerie minimale et la cohérence du bilan.
💡 Testez les hypothèses importantes en dupliquant le dossier : chiffre d’affaires plus faible, retard de lancement, coûts plus élevés ou investissement supplémentaire.
6. Générez le rapport
Ajoutez des commentaires dans les écrans afin d’expliquer l’entreprise et les hypothèses. Complétez également l’introduction et la conclusion générales.
Depuis l’icône d’impression, sélectionnez le modèle « Constitution » ou « Constitution avec données », adaptez les tableaux, leur ordre, le logo, les couleurs, le titre et les autres options.
7. Vidéo