Pour rappel, les fonds sont disponibles à tout moment, mais avec un peu de patience, on profite d’une fiscalité très avantageuse. On vous explique.
Seules les plus-values sont imposées. Si vous avez déposé 5 000 €, et que votre assurance-vie vaut désormais 7 000 €, votre plus-value est de 2 000 € (félicitations).
Avant 8 ans, lorsque vous retirez tout ou partie de cette somme, un prélèvement forfaitaire unique de 30 % s’applique sur la plus-value (c’est la fameuse flat tax, soit 12,8 % pour l’impôt sur le revenu et 17,2 % pour les prélèvements sociaux).
Dès 8 ans après l’ouverture de votre assurance-vie, et c’est là un de ses intérêts majeurs, vous êtes, chaque année, exonéré d’impôt sur le revenu à hauteur de :
4 600 € pour une personne célibataire ;
9 200 € pour un couple marié ou pacsé.
Vos plus-values ne sont alors imposées qu’à 17,2 % pour les prélèvements sociaux.
Au-delà des plafonds indiqués ci-dessus, et jusqu’à 150 000 €, le taux est de seulement 7,5 % au titre de l’impôt sur le revenu (contre 12,8 % comme nous l’avons vu plus haut ; c’est ce taux qui s’applique au-delà de 150 000 €).
Cela reste un peu compliqué ? Rien ne remplace un échange de vive voix. Ouvrez l’onglet central Mon épargne de votre application, et dans la partie Assurance-vie, réservez un créneau téléphonique avec l’un de nos experts en assurance-vie.