Documentación Fiscal Esencial No Residentes vs. Residentes Americanos
¿Qué formulario fiscal debo completar?
Depende de tu residencia fiscal:
Si eres NO residente de EE. UU.: Debes completar el Formulario W-8BEN.
Si eres Ciudadano o Residente de EE. UU. (incluyendo expatriados): Debes completar el Formulario W-9.
¿Qué es el Formulario W-8BEN y por qué debo completarlo?
El W-8BEN (Certificado de Condición de Extranjero) es un documento obligatorio del IRS que certifica tu condición de persona no estadounidense a efectos fiscales. Al completarlo, evitas la retención de reserva (backup withholding) y puedes reclamar beneficios de tratados fiscales.
Este formulario se diligencia en automático durante la creación de cuenta.
¿Con qué frecuencia debo actualizar el Formulario W-8BEN?
Los formularios W-8BEN son válidos para el año en que se firman y durante los tres años calendario siguientes. Una vez requiera actualización, deberás actualizar tu información personal y financiera a través de la app. El equipo te hará saber cuándo es el momento de actualizar tus datos.
¿Qué es el Formulario W-9 y por qué debo usarlo?
El Formulario W-9 es para personas estadounidenses (ciudadanos, residentes) y se utiliza para proveer tu Número de Identificación de Contribuyente (TIN) correcto.
Este formulario se diligencia en automático durante la creación de cuenta.
Retención de Impuestos y Ganancias
¿Qué tipo de ingresos están sujetos a retención para NO residentes?
Como inversor extranjero, estás sujeto a una retención de impuestos del 30% sobre dividendos, intereses, y otros ingresos de fuente estadounidense.
Reducción de Tasa: Si tu país tiene un tratado fiscal con EE. UU., puedes calificar para una tasa reducida (generalmente del 15% o 10%), siempre y cuando hayas certificado los beneficios del tratado en tu Formulario W-8BEN.
¿Qué pasa con los impuestos sobre las ganancias de capital (Capital Gains)?
Los extranjeros no residentes generalmente no son responsables del impuesto sobre ganancias de capital generadas por inversiones en EE. UU.
Sin embargo, tu país de residencia puede exigir declarar esas ganancias, consulta con un asesor fiscal para más detalle.
Reporte Anual y Documentos
¿Qué documentos fiscales me proporciona Vest para mi declaración anual de impuestos?
Los documentos fiscales que recibes dependen de tu residencia fiscal:
Si eres Residente de EE. UU. (Ciudadano o Residente): Recibirás diferentes formularios del IRS (como el Formulario 1099, dependiendo del tipo de ingreso) que reportan tus ganancias (dividendos, intereses, ganancias de capital) para tu declaración anual.
Si eres NO Residente de EE. UU.: Recibirás el Formulario 1042-S, que detalla los ingresos de fuente estadounidense (como dividendos e intereses) que estuvieron sujetos a retención durante el año.
Podrás descargar el formulario fiscal adecuado para ti directamente desde tu aplicación, accediendo desde la configuración de tu cuenta.
¿Existe un reporte simplificado para mi declaración de impuestos en Brasil?
Sí. Los usuarios brasileños tendrán acceso a un reporte anual diseñado específicamente para facilitar su declaración de impuestos local de forma más ágil. Este reporte estará disponible directamente en la aplicación de Vest después del mes de febrero.
Responsabilidad y Asesoramiento
¿Mi broker me puede dar asesoramiento fiscal?
No. Los brokers y las instituciones financieras generalmente no pueden proporcionar asesoramiento fiscal. Siempre debes contactar a un profesional en impuestos (Contador o Asesor Fiscal) en tu país de residencia.