In diesem Artikel erhältst du die folgenden Informationen:
Deine Mitwirkungspflicht: Das sind deine Aufgaben
Für die optimale Erstellung deiner EÜR und Steuererklärung kommen wir mit einer geführten Datenabfrage rechtzeitig auf dich zu.
Das Ganze geschieht über deine Kontist App und in dem Jahr, das auf das abgeschlossene Steuerjahr folgt.
⚡ACHTUNG: Der Upload deiner Unterlagen ist erst mit der Datenabfrage möglich.
Die Datenabfrage erfolgt schrittweise und sammelt alle benötigten Daten und Infos. Hier werden alle Punkte genau beleuchtet und erklärt.
👉 Deine Aufgabe besteht darin, alle wichtigen Unterlagen und Infos beisammen zu haben.
👉 Eventuell musst du einige erst anfragen oder vor sortieren.
Deine Mitwirkung ist hier sehr wichtig!
💡Je mehr Nachweise und Informationen du uns zukommen lässt, desto mehr können wir für dich ansetzen. Dadurch senken wir deine zu zahlenden Steuern.
Nach Ablauf eines Steuerjahres kannst du damit beginnen, deine Daten aufzubereiten. Einige Belege oder Dokumente musst du rechtzeitig anfragen. Oftmals erhältst du diese erst nach Ablauf des ersten Quartals eines Steuerjahres, also nach März.
Daher ist auch die geführte Datenabfrage auf diesen Zeitpunkt abgestimmt.
Tipp: In diesem Text findest du häufig Verlinkungen zu anderen Helpcenter-Artikeln für weiterführende Infos. Außerdem unterstützt dich unser YouTube-Kanal mit Tipps, Tricks und Erklärvideos.
Vorbereitungen für die Buchhaltung - das musst du parat haben:
Alle Belege zu den dazugehörigen Transaktionen auf deinem Kontist-Konto.
(Ausnahme: Privatentnahme und monatlich wiederkehrende Buchungen mit demselben Betrag)
Die Kontaktdaten deiner bisherigen Steuerberatungskanzlei (falls vorhanden). Wir kümmern uns um einen reibungslosen Übergang.
Den Zugang zu deinem Buchhaltungstool bzw. Exporte aus diesem Tool (falls du eins nutzt bzw. genutzt hast).
Du hast alles ohne Steuerberatungskanzlei und Buchhaltungstool erledigt? Dann brauchen wir alle Eingangs- und Ausgangsrechnungen inklusive Kontoauszüge deiner Selbstständigkeit.
Dein Anlagenverzeichnis: Das ist eine Aufstellung deiner betrieblichen Anlagen, die anhand der Absetzung für Abnutzung (AfA) steuerlich abgesetzt werden.
Aktualisierung der Stammdaten - diese Infos brauchst du:
Zu den Stammdaten gehören z.B. deine Berufsbezeichnung oder Adresse. Haben sich diese geändert, benötigen wir die Änderungsmitteilungen mit den entsprechenden Daten.
Wichtig sind hier auch die Zeitpunkte, zu denen die Änderungen in Kraft getreten sind.
Beispiele
Bist du erst seit dem vergangenen Steuerjahr selbstständig?
➡️ Bitte halte deinen Fragebogen zur steuerlichen Erfassung bereit.
Hast du dein Gewerbe im vergangenen Steuerjahr angemeldet?
➡️ Bitte halte deine Gewerbeanmeldung bereit.
Hast du dein Gewerbe im vergangenen Steuerjahr aufgegeben?
➡️ Bitte halte deine Gewerbeabmeldung bereit.
Wie lautet deine Geschäftsadresse und wann bist du dort eingezogen?
➡️ Bitte halte deinen Mietvertrag bereit.
Falls für dich relevant: Informationen zur PKW-Nutzung
Nutzt du deinen PKW betrieblich, gibt es dafür verschiedene Nutzungsformen.
Ob du deinen PKW ins Betriebsvermögen einlegen darfst/ musst.
Welche verschiedenen Formen der Darstellung der betrieblichen Nutzung es gibt.
Wird der PKW im Betriebsvermögen gehalten, benötigen wir je nach Methode Folgendes:
1%-Regelung
Bruttolistenpreis des Fahrzeugs
Entfernung Wohnung/ Arbeitsstätte
Fahrtenbuch-Methode
Ordnungsgemäß geführtes Fahrtenbuch
Hier findest du ein Formular, dass du als Kontist Kunde für betriebliche Fahrten mit dem PKW nutzen kannst.
Darüber hinaus kannst du folgende Kosten absetzen, wenn du diese Unterlagen vorlegst:
Leasingfahrzeug
Leasingvertrag
Nachweis über Zahlung im laufenden Kalenderjahr.
Carsharing
Rechnungen der Carsharingdienste
Falls für dich relevant: Informationen zum häuslichen Arbeitszimmer
Viele Solo-Selbstständige nutzen ein häusliches Arbeitszimmer. Laut Steuerrecht ist das ein Arbeitszimmer in einem räumlich abgetrennten Bereich.
Willst du mehr wissen? Hier findest du weitere Informationen.
Befindet sich dein Arbeitszimmer per Definition in einem räumlich abgetrennten Bereich? Dann halte bitte folgende Unterlagen für unsere Datenabfrage bereit:
Fläche des Arbeitszimmers/ Gesamtfläche
Grundriss
Mietvertrag/ Zinsbescheinigung bei Finanzierung
Internet- und Telefonrechnungen
Nebenkostenabrechnungen aktuell + vorangegangenes Jahr
Stromrechnungen
Rechnungen für Ausstattung des Arbeitszimmers
Rechnungen für Renovierung
Hausratversicherung
Umzugskosten
Reinigungskosten
Hast du lediglich eine Arbeitsecke in einem privat genutzten Raum? Hier prüfen wir, ob die Homeoffice Pauschale bei dir greift.
Dafür werden wir die Anzahl der Tage abfragen, in denen du im Homeoffice gearbeitet hast.
Falls für dich relevant: Informationen zu Geschäftsreisen
Bist du im Rahmen deiner selbstständigen Tätigkeit auf Geschäftsreisen? Dann kannst du Kosten für Unterkunft, Transport und Verpflegung geltend machen.
Dazu benötigen wir folgende Nachweise, um die Kosten abzusetzen:
Nachweise über geschäftlich veranlasste Reisen (E-Mails, Rechnungen usw.)
Wann eine Reise als geschäftlich gilt und weitere Informationen zu einzelnen Nachweisen findest du hier. Um deine Geschäftsreisen zu erfassen, kannst du das dort hinterlegte Formular nutzen.
Willst du mehr wissen? Hier findest du weitere Infos zu Geschäftsreisen oder betriebliche Fahrten mit dem PKW (über 8 Stunden).
Informationen zu deiner privaten Steuererklärung - das musst du ggf. parat haben:
Eine Einkommensteuererklärung hast du vielleicht bereits selbst erstellt. Daher weißt du, dass viele Informationen berücksichtigt werden können, falls sie auf dich zutreffen.
Hier ein kurzer Überblick, welche Informationen, Nachweise und Belege du gesammelt haben solltest bzw. jetzt noch anfragen kannst:
Stammdaten/ persönliche Daten:
private Adresse
ggf. Kirchenzugehörigkeit
ggf. Schwerbehindertenausweis bzw. Bescheid des Versorgungsamtes
Einkünfte (gilt bei Zusammenveranlagung ebenso für Partner*in):
ggf. Lohnsteuerbescheinigung, wenn du angestellt warst
ggf. Belege über Werbungskosten (= Ausgaben für die Einkünfte aus Angestelltenverhältnis)
Fortbildungskosten
Fachliteratur
Bürobedarf
Fahrten zum Büro
Belege und Nachweise zur doppelten Haushaltsführung (wenn du aus beruflichen Gründen eine Zweitwohnung unterhältst)
ggf. Einkünfte aus Kapitalvermögen
Steuerbescheinigung
ggf. Nachweise über Einkünfte aus Vermietung und Verpachtung
Mietvertrag oder -verträge
Nachweis über Mietzahlungen
Stromrechnungen
Wasserrechnungen
Gasrechnungen
Gebühren
Nebenkostenabrechnungen
Zinsabrechnungen
ggf. Rente
Nachweis über Einkünfte aus Renten und/oder Versorgungsbezügen
Einkünfte aus selbstständiger Tätigkeit oder Gewerbebetrieb, welche noch nicht von Kontist betreut wurde
Beschreibung der selbstständigen Tätigkeit
Fragebogen zur steuerlichen Erfassung
Einnahmen aus dem Verkauf von Kryptowährungen oder NFT’s
Nachweise über Einnahmen
Ausländische Einkünfte
Nachweise (Lohnabrechnungen, Rechnungen, Zahlungsnachweise)
Erhaltene Leistungen (z.B. Krankengeld, Mutterschafts-, Erziehungs- und Arbeitslosengeld)
zugehörige Bescheinigungen, Bescheide
Aufwendungen (gilt bei Zusammenveranlagung ebenso für Partner*in):
private Aufwendungen
Bescheinigung der Krankenkasse(n)
Bescheinigung der Pflegeversicherungen
Rechnungen für Handwerksleistungen
Arztrechnungen
Kosten für eine Erstausbildung
Bescheinigung der Versicherung für das betreffende Steuerjahr (z.B. KFZ-Haftpflicht, Privathaftpflicht, Unfallversicherung)
Spendenbescheinigungen
Riestervertrag
Kind:
Zuständige Familienkasse
ggf. Behindertenausweis bzw. Bescheinigung des Versorgungsamtes
Nachweise zu Kinderbetreuungskosten
Nachweise zu Kranken- und Pflegeversicherung
ggf. Arztkosten / Behandlungskosten (z.B. Kieferorthopäde)
Bildungskosten / Schulgeld
Nachweis über Kinderzulage bei Riester-Altersvorsorge
Partner*in:
Geburtsdatum
Identifikationsnummer (vom Bundeszentralamt für Steuern)
Adresse des Partners
Steuernummer des Partners
Kirchenzugehörigkeit des Partners
ggf. Schwerbehindertenausweis des Partners bzw. Bescheid des Versorgungsamtes
Danke, dass du dir die Zeit genommen hast, dich vorab zu informieren und deine Unterlagen vorzubereiten!
Noch mal: Deine Mitwirkung ist hier sehr wichtig!
Je mehr Nachweise und Informationen du uns zukommen lässt, desto mehr können wir für dich ansetzen. Dadurch senken wir deine zu zahlenden Steuern.
Bitte halte alles wie beschrieben sortiert bereit (ab Ende März nach Ablauf eines Steuerjahres). So starten wir in eine tolle Zusammenarbeit! 💜
Hinweis: Sobald unsere System für den Upload freigeschaltet werden, informieren wir dich.
Achtung: Das Einreichen deiner gesammelten Daten vor unserer Aufforderung ist nicht möglich.
Selbstverständlich benachrichtigen wir dich rechtzeitig bzgl. des Uploads. Sofern du deine Informationen fristgerecht und vollständig einreichst, steht einer pünktlichen und korrekten Abgabe nichts mehr im Wege!