الدليل الشامل لخاصية الزكاة التلقائية في ملاءة

تعد زكاة المال من الأمور المهمة التي يتساءل عنها المستثمر خصوصاً عند الاستثمار لفترات طويلة وفي محافظ متنوعة ومتجددة الأصول. ولهذا نهدف في هذا المقال الى شرح آلية إخراج زكاة المال من المحافظ الاستثمارية في ملاءة بخطوات عملية وواضحة.

من مبدأ تيسير الاستثمار والأمور المرتبطة به كالزكاة، حرصنا منذ البداية في ملاءة على إطلاق خاصية تتيح لك إخراج زكاتك بتلقائية حين يحول الحول على محفظتك الاستثمارية عن طريق التعاون مع منصة زكاتي التابعة لهيئة الزكاة والضريبة والجمارك.

تأتي المحافظ بشكل افتراضي بدون خاصية الزكاة الآلية ولتفعيلها عليك اتباع الخطوات التالية:

مثال توضيحي:

لنفترض أن مستثمر قام باستثمار بفتح محفظة استثمارية بتاريخ 1/1/2023م، ولم يقم بأول إيداع حتى تاريخ 1/١/2024 فلن يتم احتساب الحول لان المحفظة لم تصل للنصاب حتى يبدأ العد التنازلي للحول. فلا زكاة محتسبة على الفترة الماضية وسيظهر ان الحول سيكون بعد 365 يوم حتى يحل الحول القادم.

مثال توضيحي آخر

لنفترض ان المستثمر قام بفتح محفظة في 1/1/2023م وقام بأول عملية استثمار في أول يوم (أي 1/1/2023م) وقام بإيداع ألف ريال شهرياً عند بداية كل شهر وعند وصول المحفظة إلى الحول بتاريخ 31/12/2023م فسيصل المستثمر تنبيه أن المحفظة عليها زكاة مستحقة على كامل قيمة المحفظة (باعتبار عدم وجود أرباح أو خسائر لتبسيط المثال فان مبلغ المحفظة هو 12000 ريال سعودي) وبالتالي فان الزكاة تستحق على كافة الوعاء الزكوي (اي كامل الوعاء الزكوي الخاص بالمحفظة) بغض النظر عن تواريخ الايداعات حيث ان الزكاة والحول على كافة المحفظة وليست الايداعات المتفرقة).

مثال توضيحي آخر

لنفترض ان المستثمر قام بفتح محفظة في 1/1/2023م وقام بأول عملية استثمار في في أول يوم (اي 1/1/2023) وكان المبلغ المستثمر يصل للنصاب الزكوي فسيتم بدء احتساب الحول (ويمكنك معرفة الحول من خلال زر "المزيد من التفاصيل" في قسم الزكاة والرسوم في تفاصيل المحفظة للتأكد) وبتاريخ 30/12/2023 سيصلك تنبيه الزكاة التلقائي بمبلغ الزكاة المستحق وانه سيتم استقطاعه خلال يومين.

مثال توضيحي آخر

لنفترض ان المستثمر قام بفتح محفظة في 1/1/2023م وقام بأول عملية استثمار في أول يوم (أي 1/1/2023م) وكان المبلغ المستثمر يصل للنصاب الزكوي وظهر العد التنازلي الخاص بالحول على المحفظة ولكن قام المستثمر بسحب كافة المبلغ واصبحت قيمة المحفظة صفر ريال سعودي عند تاريخ 30/11/2023م (اي قبل ان يحل الحول بشهر واحد) ومن ثم قام باستثمار مبلغ مرة أخرى فإن الحول سيتحدث ويصبح بعد 365 يوم ليصبح الحول الجديد بتاريخ 30/11/2024م

تعتمد آلية احتساب الوعاء الزكوي حسب نية المستثمر فعند الاستثمار بنية المضاربة (اي انك تنوي البيع في أقل من 12 شهر) فيتم احتساب الوعاء الزكوي على قيمة الأصل كاملة أما اذا كانت نية المستثمر استثمار طويل الأجل (وهذه الآلية المتبعة في ملاءة، حيث ان الاستثمار في ملاءة طويل الأجل بطبيعته) فيتم احتساب الوعاء الزكوي لكل أصل على النحو التالي:

الرجاء ملاحظة أن حساب الوعاء الزكوي يتطلب افصاحات متعددة من مدراء الصناديق وسيتم تحديث الوعاء الزكوي باستمرار حين حصولنا على افصاحات جديدة

يقوم المستثمر بضرب الوعاء الزكوي ٪ في إجمالي قيمة كل أصل ومن ثم يضرب الناتج في 2.5% (أو 2.58% في حال احتساب الحول بالتقويم الميلادي) ويكون ذلك هو مبلغ الزكاة المستحق إخراجه عن ذلك الأصل.

تحسب بداية الزكاة من أول يوم يتم بدء الاستثمار فيه (ويحدد ذلك بتاريخ أول إيداع في المحفظة وليست بتاريخ فتح الحساب حيث يمكن فتح الحساب دون أية إيداعات لفترة ولن تحتسب هذه الفترة في الحول)، وتحسب سنة كاملة حسب التقويم الهجري، ومن ثم ينظر للوعاء الزكوي في آخر يوم لهذا الحول ويتم استقطاع الزكاة من كامل الوعاء الزكوي. ويتم حساب الزكاة على آخر قيمة للمحفظة قبل نهاية الحول؛ لأن الوعاء الزكوي على المحفظة كاملة وليس على الإيداعات المتفرقة، فإذا قمت بالايداع قبل نهاية الحول بيوم واحد فسيتم احتساب هذا الإيداع في الوعاء الزكوي الخاص بتلك المحفظة ويدخل ذلك في بند الزكاة المعجلة حسب الدليل الارشادي للأحكام الفقهية لزكاة الأفراد الصادر عن هيئة الزكاة والضريبة والجمارك.

ملاحظة: عند قيامك بعملية "سحب كامل المبلغ" من المحفظة فيتم اعادة احتساب الحول عند الإيداع التالي

الإشعار قبل موعد إخراج الزكاة والتحكم بها:

لضمان ضبط عملية اخراج الزكاة، وقبل يومين من موعد إخراج الزكاة، سيصلك تنبيه عبر تطبيق ملاءة يخبرك بمبلغ الزكاة التي سيتم اخراجها. ويمكنك حينها إختيار إيقاف عملية الإخراج الآلي للزكاة عبر ايقاف الزكاة الآلية بنفس الطريقة المذكورة بالأعلى.

حسب ما ذكر سابقاً فإن استقطاع الزكاة الآلية قد يتأخر لسبب مشروع حسب البند (4.3) من الدليل الارشادي للأحكام الفقهية لزكاة الأفراد الصادر عن هيئة الزكاة والضريبة والجمارك وهو تأخير لغرض احتساب الوعاء الزكوي لكل صندوق حيث أن الصناديق تنشر تقاريرها بشكل ربع سنوي وسنوي في حالة صناديق الاستثمار المشترك.

أما فيما يخص تعجيل إخراج الزكاة فيجوز تعجيل الزكاة حتى سنتين ودليل ما سبق: أن العباس رضي الله عنه عم ّ النبي ﷺ استأذنه في تعجيل صدقته قبل أن تحل فأذن له [رواه أبو داود والترمذي وابن ماجه]، وفي رواية: أن النبي ﷺ تعجل من العباس صدقة سنتين [رواه القاسم ابن سلام في كتاب الأموال].

ومن أراد تعديل وقت إخراجه للزكاة حيث يوافق أوقات فاضلة، فيمكنه ذلك بأن يخرج الزكاة قبل تمام السنة في شهر رمضان، وتكون زكاته هذه معجلة، لأنه لم يتم على المال المزكى سنة، ثم يحسب سنة جديدة من شهر رمضان.