ธุรกิจนายหน้าประกันภัย คืออะไร คลิกอ่านที่นี่
ธุรกิจนายหน้าประกันภัย คืออะไร คลิกอ่านที่นี่
ธุรกิจนายหน้าประกันภัย คือ นายหน้าที่เป็นตัวกลางระหว่างผู้ซื้อประกันภัย กับบริษัทประกันภัย โดยมีรายได้ในรูปแบบของค่าคอมมิชชันที่ทางนายหน้าจะได้รับจากบริษัทประกันภัย
ผู้ประกอบการและนักบัญชี สามารถใช้โปรแกรมบัญชีออนไลน์ PEAK ช่วยจัดการงานเอกสารและบัญชีสำหรับธุรกิจนายหน้าประกันภัยได้อย่างมีประสิทธิภาพ
กรณีที่ 1: บริษัทได้รับค่าคอมมิชชันจากบริษัทประกันภัยโดยตรง
กรณีที่ 1: บริษัทได้รับค่าคอมมิชชันจากบริษัทประกันภัยโดยตรง
จะประกอบด้วยผู้ที่เกี่ยวข้องจำนวน 3 บุคคล
หากกิจการจด VAT จะต้องต้องใบกำกับภาษีขายตามข้อกฎหมาย : มาตรา 70/1(10) และมาตรา 72/2(1) แห่งประมวลรัษฎากร
ไปที่เมนู รายรับ > ใบเสร็จรับเงิน > กดปุ่ม + สร้าง
กรอกรายละเอียดข้อมูลต่าง ๆ เช่น ข้อมูลลูกค้า, วันที่ออกเอกสาร, อัตราภาษีมูลค่าเพิ่ม, หัก ณ ที่จ่าย เป็นต้น
ข้อมูลบัญชี จะระบุผังรายได้จากการให้บริการ เพื่อรับรู้เป็นรายได้ของกิจการ
ระบุวันที่, ข้อมูลการรับชำระเงิน เมื่อระบุข้อมูลเรียบร้อยแล้ว ให้กดปุ่มอนุมัติใบเสร็จรับเงิน
ตัวอย่างการลงบันทึกบัญชีของใบเสร็จรับเงิน/ใบกำกับภาษี
ตัวอย่างการลงบันทึกบัญชีของใบเสร็จรับเงิน/ใบกำกับภาษี
กรณีที่ 2: บริษัทหักยอดค่าคอมมิชชันจากค่าเบี้ยประกันภัยที่ลูกค้าจ่ายชำระเงิน
กรณีที่ 2: บริษัทหักยอดค่าคอมมิชชันจากค่าเบี้ยประกันภัยที่ลูกค้าจ่ายชำระเงิน
จะประกอบด้วยผู้ที่เกี่ยวข้องจำนวน 3 บุคคล
ขั้นตอนที่ 1: การเตรียมผังบัญชี
ขั้นตอนที่ 2: การออกใบเสนอราคา และใบแจ้งหนี้ เพื่อเรียกเก็บเงินค่าเบี้ยประกันจากลูกค้า
ขั้นตอนที่ 3: การบันทึกค่าใช้จ่ายเบี้ยประกันภัย สำหรับการนำเงินที่ได้รับจากลูกค้าไปชำระเงิน
ขั้นตอนที่ 4: การบันทึกรายได้ เมื่อได้รับค่าคอมมิชชันจากบริษัทประกันภัย
ขั้นตอนที่ 1: เตรียมผังบัญชี
ขั้นตอนที่ 1: เตรียมผังบัญชี
ด้วยเหตุที่ธุรกิจนายหน้าประกันภัยมีความแตกต่างจากธุรกิจทั่วไป สิ่งที่เจ้าของธุรกิจ หรือนักบัญชีต้องจัดทำในขั้นตอนแรก คือ การตั้งค่าข้อมูลเริ่มต้นเพื่อให้สามารถออกเอกสาร และบันทึกบัญชีได้อย่างถูกต้อง และเพื่อให้เจ้าของธุรกิจสามารถตรวจสอบข้อมูลทางบัญชีและสถานะกำไรขาดทุนได้ง่ายและทันเวลา
ผังบัญชีที่เกี่ยวข้องกับธุรกิจนายหน้าประกันภัย คือ ค่าเบี้ยประกันภัย และรายได้ค่าเบี้ยประกันภัย
หมายเหตุ : XXXXXX หมายถึง ผังบัญชีที่ควรมีเพิ่มเติมสำหรับธุรกิจนายหน้าประกันภัย ทั้งนี้ขึ้นอยู่กับกิจการพิจารณาใช้ หากต้องการใช้ชื่อผังบัญชีดังกล่าว สามารถเพิ่มผังบัญชีเองได้ตามคู่มือ วิธีการเพิ่มผังบัญชี
ขั้นตอนที่ 2: การออกใบเสนอราคา และใบแจ้งหนี้ เพื่อเรียกเก็บเงินค่าเบี้ยประกันจากลูกค้า
ขั้นตอนที่ 2: การออกใบเสนอราคา และใบแจ้งหนี้ เพื่อเรียกเก็บเงินค่าเบี้ยประกันจากลูกค้า
สามารถออกได้ 2 กรณี
กรณีที่ 1: การออกใบเสนอราคา และใบแจ้งหนี้ที่อ้างอิงจากใบเสนอราคา
กรณีที่ 1: การออกใบเสนอราคา และใบแจ้งหนี้ที่อ้างอิงจากใบเสนอราคา
ไปที่เมนูรายรับ > ใบเสนอราคา > กดปุ่ม + สร้าง
กรอกรายละเอียดข้อมูลต่าง ๆ เช่น ข้อมูลลูกค้า, วันที่ออกเอกสาร, อัตราภาษีมูลค่าเพิ่ม เป็นต้น
ข้อมูลบัญชี จะระบุผังบัญชีค่าเบี้ยประกันภัย (เพิ่มผังบัญชีด้วยตนเองจากขั้นตอนที่ 1) เพื่อใช้ในการบันทึกรับเงินจากลูกค้า และจ่ายเงินให้แก่บริษัทประกันภัย
การตกลงซื้อขาย
การตกลงซื้อขาย
เมื่อลูกค้ามีการตอบรับใบเสนอราคา หรือ ตกลงในการซื้อขายสินค้า/บริการ กับทางกิจการเป็นที่เรียบร้อย ให้กด “+ตอบรับแล้ว” ที่ใบเสนอราคานั้น
ระบุวันที่ลูกค้ายอมรับ และกดปุ่มยืนยัน
การสร้างใบแจ้งหนี้ที่อ้างอิงจากใบเสนอราคา ไปเมนูรายรับ > ใบเสนอราคา > ยอมรับแล้ว
เลือกใบเสนอราคาที่ต้องการอ้างอิงไปออกใบแจ้งหนี้
คอลัมน์คำสั่ง กดคลิกเครื่องหมาย Dropdown ปุ่มสร้างใบแจ้งหนี้
หน้าสร้างใบแจ้งหนี้ ให้ระบุข้อมูลต่าง ๆ เช่น วันที่ออกเอกสาร, วันที่ครบกำหนด เป็นต้น
เมื่อระบุข้อมุลเรียบร้อยแล้ว กดปุ่มอนุมัติใบแจ้งหนี้
ตัวอย่างการลงบันทึกบัญชีของเอกสารใบแจ้งหนี้
ตัวอย่างการลงบันทึกบัญชีของเอกสารใบแจ้งหนี้
เมื่อลูกค้ามีการชำระเงินเข้ามา ที่หน้าใบแจ้งหนี้ฉบับนั้น ให้กดคลิกที่แถบสถานะ ข้อมูลการชำระ
กดปุ่มรับชำระเงิน
ระบุวันที่, ข้อมูลการรับชำระเงิน และกดปุ่มรับชำระเงิน
ตัวอย่างการลงบันทึกบัญชีของการรับชำระเงิน
ตัวอย่างการลงบันทึกบัญชีของการรับชำระเงิน
กดปุ่ม ออกใบเสร็จ
หน้าสร้างใบเสร็จรับเงิน ให้ระบุวันที่ออกเอกสาร เมื่อระบุเรียบร้อยแล้วกดปุ่ม อนุมัติใบเสร็จรับเงิน
กรณีที่ 2: การออกใบแจ้งหนี้ เพื่อแจ้งหนี้แก่ลูกค้า โดยที่ไม่มีการออกใบเสนอราคา เพื่อเสนอผลิตภัณฑ์แก่ลูกค้า
กรณีที่ 2: การออกใบแจ้งหนี้ เพื่อแจ้งหนี้แก่ลูกค้า โดยที่ไม่มีการออกใบเสนอราคา เพื่อเสนอผลิตภัณฑ์แก่ลูกค้า
ไปเมนูรายรับ > ใบแจ้งหนี้ (ใบส่งของ, บันทึกลูกหนี้) > กดปุ่ม + สร้าง
กรอกรายละเอียดข้อมูลต่าง ๆ เช่น ข้อมูลลูกค้า, วันที่ออกเอกสาร, อัตราภาษีมูลค่าเพิ่ม เป็นต้น
ข้อมูลบัญชี จะระบุผังบัญชีค่าเบี้ยประกันภัย (เพิ่มผังบัญชีด้วยตนเองจากขั้นตอนที่ 1) เพื่อใช้ในการบันทึกรับเงินจากลูกค้า และจ่ายเงินให้แก่บริษัทประกันภัย
เมื่อระบุข้อมุลเรียบร้อยแล้ว กดปุ่มอนุมัติใบแจ้งหนี้
ตัวอย่างการลงบันทึกบัญชีของเอกสารใบแจ้งหนี้
ตัวอย่างการลงบันทึกบัญชีของเอกสารใบแจ้งหนี้
เมื่อลูกค้ามีการชำระเงินเข้ามา ที่หน้าใบแจ้งหนี้ฉบับนั้น ให้กดคลิกที่แถบสถานะ ข้อมูลการชำระ
กดปุ่มรับชำระเงิน
ระบุวันที่, ข้อมูลการรับชำระเงิน และกดปุ่มรับชำระเงิน
ตัวอย่างการลงบันทึกบัญชีของการรับชำระเงิน
ตัวอย่างการลงบันทึกบัญชีของการรับชำระเงิน
กดปุ่ม ออกใบเสร็จ
หน้าสร้างใบเสร็จรับเงิน ให้ระบุวันที่ออกเอกสาร เมื่อระบุเรียบร้อยแล้วกดปุ่ม อนุมัติใบเสร็จรับเงิน
ขั้นตอนที่ 3: การบันทึกค่าใช้จ่ายเบี้ยประกันภัย สำหรับการนำเงินที่ได้รับจากลูกค้าไปชำระเงิน
ขั้นตอนที่ 3: การบันทึกค่าใช้จ่ายเบี้ยประกันภัย สำหรับการนำเงินที่ได้รับจากลูกค้าไปชำระเงิน
ไปที่เมนู รายจ่าย > บันทึกค่าใช้จ่าย > กดปุ่ม + สร้าง
กรอกรายละเอียดข้อมูลต่าง ๆ เช่น ข้อมูลผู้ขาย, วันที่ออกเอกสาร เป็นต้น
ข้อมูลบัญชี จะระบุผังบัญชีค่าเบี้ยประกันภัย (เพิ่มผังบัญชีด้วยตนเองจากขั้นตอนที่ 1) เพื่อใช้ในการบันทึกรับเงินจากลูกค้า และจ่ายเงินให้แก่บริษัทประกันภัย
เนื่องจากจำนวนเงินที่จ่ายให้บริษัทประกันภัย จะเป็นยอดหลังหักค่าคอมมิชชัน ราคา/หน่วย ระบุหลังหักค่าคอมมิชชัน
ระบุข้อมูลการชำระเงินที่เรามีการชำระให้บริษัทประกันภัย เมื่อระบุข้อมุลเรียบร้อยแล้ว กดปุ่มอนุมัติบันทึกค่าใช้จ่าย
หากได้รับใบกำกับภาษีจากบริษัทประกันภัย สามารถดูคู่มือลงทะเบียนรับใบกำกับภาษีที่นี่
ตัวอย่างการลงบันทึกบัญชีของบันทึกค่าใช้จ่าย
ตัวอย่างการลงบันทึกบัญชีของบันทึกค่าใช้จ่าย
ขั้นตอนที่ 4: การบันทึกรายได้ เมื่อได้รับค่าคอมมิชชันจากบริษัทประกันภัย
ขั้นตอนที่ 4: การบันทึกรายได้ เมื่อได้รับค่าคอมมิชชันจากบริษัทประกันภัย
หากกิจการจด VAT จะต้องต้องใบกำกับภาษีขายตามข้อกฎหมาย : มาตรา 70/1(10) และมาตรา 72/2(1) แห่งประมวลรัษฎากร
ไปที่เมนู รายรับ > ใบเสร็จรับเงิน > กดปุ่ม + สร้าง
กรอกรายละเอียดข้อมูลต่าง ๆ เช่น ข้อมูลลูกค้า, วันที่ออกเอกสาร, อัตราภาษีมูลค่าเพิ่ม, หัก ณ ที่จ่าย เป็นต้น
ข้อมูลบัญชี จะระบุผังรายได้จากการให้บริการ เพื่อรับรู้เป็นรายได้ของกิจการ
ข้อมูลการรับชำระเงิน ให้ระบุรับชำระเงินแบบขั้นสูง เนื่องจากเราหักจากค่าเบี้ยประกันภัยที่นำส่งให้บริษัทประกันภัย
ติ๊กถูกช่องค่าธรรมเนียม หรือรายการปรับปรุง
ช่องค่าธรรมเนียม
ปรับปรุง: ระบุหักเงินที่ต้องรับ
ปรับปรุงด้วยผังบัญชี: ระบุผังบัญชี ค่าเบี้ยประกันภัย ในหมวดหนี้สินที่ลงบันทึกรายการรับเงินจากลูกค้า
จำนวนเงินที่ปรับปรุง: ระบุจำนวนเงินที่ได้รับค่าคอมมิชชัน
ระบุวันที่ชำระ และข้อมูลถูกหัก ณ ที่จ่าย (ถ้ามี) เมื่อระบุเรียบร้อยแล้ว ให้กดปุ่มอนุมัติใบเสร็จรับเงิน
ตัวอย่างการลงบันทึกบัญชีของใบเสร็จรับเงิน/ใบกำกับภาษี
ตัวอย่างการลงบันทึกบัญชีของใบเสร็จรับเงิน/ใบกำกับภาษี
- จบการบันทึกประเภทธุรกิจนายหน้าประกันภัย -