Mit dem Haltefrist-Feature behalten Deutsche Nutzer jederzeit den Überblick darüber, welche deiner Bestände bereits steuerfrei sind, welche noch der Haltefrist unterliegen und wann weitere Bestände steuerfrei werden.

Anders als klassische Portfolio-Ansichten betrachtet das Feature nicht nur deine aktuelle Situation. Es zeigt zusätzlich, wie sich deine steuerfreien und steuerpflichtigen Bestände in Zukunft entwickeln und wann einzelne Anschaffungstranchen die Haltefrist erreichen.

Dadurch kannst du beispielsweise nachvollziehen:

Das Haltefrist-Feature ist derzeit ausschließlich für Nutzer mit dem Steuerland Deutschland verfügbar.

Für andere Steuerländer steht die Funktion aktuell noch nicht zur Verfügung. Alternativ kann das Steueroptimierungs-Feature genutzt werden, um Bestände nach Asset, Integration und Anschaffungstranchen aufzuschlüsseln sowie unrealisierte Gewinne und Verluste zu analysieren.

Du findest das Haltefrist-Feature direkt in der linken Seitenleiste deines Blockpit Accounts.

Das Feature besteht aus vier zentralen Bereichen:

Alle Bereiche sind miteinander verknüpft. Änderst du eine Auswahl, werden sämtliche Werte und Darstellungen automatisch aktualisiert. Der Fokus liegt dabei nicht nur auf dem aktuellen Status deiner Bestände, sondern insbesondere auf deren zukünftiger Entwicklung.

Im oberen Bereich findest du verschiedene Filtermöglichkeiten.

Verfügbare Filter:

Die Filter sind intelligent miteinander verknüpft. Wählst du beispielsweise ein bestimmtes Asset aus, werden nur jene Integrationen angezeigt, die tatsächlich Bestände dieses Assets enthalten.

Dadurch kannst du die Analyse gezielt auf einzelne Kryptowährungen, NFTs, Wallets oder Börsen eingrenzen.

Das zentrale Element des Features ist das Haltefrist-Diagramm.

Es zeigt, wie sich deine Bestände innerhalb der nächsten 365 Tage zwischen steuerpflichtigem und steuerfreiem Status verschieben.

Während einzelne Anschaffungstranchen ihre Haltefrist erreichen, wechseln sie schrittweise vom steuerpflichtigen in den steuerfreien Bereich. Dadurch entsteht eine Projektion deiner zukünftigen Bestandsstruktur.

Anstatt nur zu sehen, was heute steuerfrei ist, kannst du erkennen, wie sich dein Portfolio in den kommenden Wochen und Monaten entwickelt.

Angenommen du hast Bitcoin zu drei unterschiedlichen Zeitpunkten gekauft:

Obwohl es sich um dasselbe Asset handelt, erreichen die einzelnen Anschaffungstranchen ihre Steuerfreiheit zu unterschiedlichen Zeitpunkten. Im Haltefrist-Diagramm kannst du nachvollziehen, wann die jeweiligen Bestände steuerfrei werden und wie sich dadurch dein steuerfreier Gesamtbestand im Laufe der Zeit erhöht.

Das Diagramm ist interaktiv. Du kannst direkt einen beliebigen Zeitpunkt auswählen und die Ansicht auf dieses Datum verschieben. Blockpit berechnet anschließend sämtliche Werte neu und zeigt dir den Steuerstatus deiner Bestände zu diesem Zeitpunkt.

Dadurch lassen sich Fragen beantworten wie:

Gerade bei größeren Positionen kann diese Vorschau dabei helfen, die Entwicklung deiner Bestände besser zu verstehen.

Rechts neben dem Diagramm findest du die Steuerstatus-Karte. Sie fasst die wichtigsten Informationen deiner Bestände übersichtlich zusammen.

Angezeigt werden:

Dadurch erhältst du innerhalb weniger Sekunden einen Überblick über die aktuelle Situation deiner Bestände.

Zusätzlich zeigt Blockpit die nächsten Tranchen an, die ihre Haltefrist erreichen (Projektion). So erkennst du sofort:

Gerade bei größeren Positionen hilft dies dabei, zukünftige Entwicklungen und mögliche Verkaufszeitpunkte besser einzuschätzen.

Unterhalb des Diagramms findest du die detaillierte Aufschlüsselung deiner Bestände.

Die Darstellung erfolgt nach folgendem Aufbau: Asset → Integration → Tranche

Dadurch kannst du von der Gesamtübersicht bis zur einzelnen Anschaffungstranche navigieren.

Besonders bei regelmäßigen Käufen kommt es häufig vor, dass ein Teil des Bestands bereits steuerfrei ist, während andere Tranchen noch innerhalb der Haltefrist liegen.

Die Bestandsverteilung macht diese Unterschiede transparent und ermöglicht eine genaue Nachvollziehbarkeit auf jeder Ebene.

Auf Tranche-Ebene fasst Blockpit bereits steuerfreie Tranchen automatisch zu einem gemeinsamen Bereich zusammen.

Dadurch bleibt die Übersicht auch bei vielen einzelnen Käufen erhalten.

Steuerpflichtige Tranchen werden darunter separat dargestellt.

Für jede steuerpflichtige Tranche zeigt Blockpit zusätzlich die verbleibende Zeit bis zur Steuerfreiheit an.

Für jede steuerpflichtige Tranche wird die verbleibende Anzahl an Tagen bis zum Erreichen der Haltefrist angezeigt.

Dadurch erkennst du unmittelbar:

Gerade bei häufig gekauften Assets ermöglicht dies eine deutlich detailliertere Analyse als die Betrachtung eines Gesamtbestands.

Das Haltefrist-Feature orientiert sich an den aktuell geltenden steuerlichen Regelungen für Deutschland.

Für Assetklassen, bei denen nach aktueller Rechtslage eine steuerliche Haltefrist relevant sein kann, analysiert Blockpit die Anschaffungshistorie deiner Bestände und verfolgt die einzelnen Anschaffungstranchen über alle relevanten Integrationen hinweg.

Dadurch kann für jede einzelne Tranche nachvollzogen werden:

Das Haltefrist-Feature wird ausschließlich für Assetklassen angezeigt, bei denen eine steuerliche Haltefrist grundsätzlich relevant sein kann.

Dazu gehören insbesondere:

Andere Assetklassen werden aktuell nicht berücksichtigt.

Die Berechnung erfolgt auf Basis des für Deutschland verwendeten Verbrauchsfolgeverfahrens.

Dieselbe Logik wird auch für die steuerliche Berechnung innerhalb von Blockpit verwendet. Dadurch stimmen die im Haltefrist-Feature dargestellten steuerfreien und steuerpflichtigen Bestände mit den zugrunde liegenden Steuerberechnungen überein.

Eine Anschaffung bleibt auch dann dieselbe Anschaffung, wenn Assets zwischen eigenen Wallets und Börsen transferiert werden.

Blockpit verfolgt diese Anschaffungstranchen integrationsübergreifend und kann dadurch nachvollziehen, wann eine Position ursprünglich erworben wurde und wann sie die Haltefrist erreicht.

Für eine korrekte Berechnung müssen interne Bewegungen zwischen eigenen Wallets und Börsen als Transfer erkannt werden. Nur dadurch kann Blockpit Anschaffungstranchen über mehrere Integrationen hinweg lückenlos verfolgen.

Beispielsweise bleibt ein Bitcoin-Kauf auf einer Börse auch dann dieselbe Anschaffung, wenn der Bestand später auf eine Hardware Wallet übertragen wird. Wird dieser Vorgang als Transfer erkannt, läuft die Haltefrist unverändert weiter.

Fehlende oder falsch klassifizierte Transfers können dazu führen, dass Anschaffungsketten nicht vollständig nachvollzogen werden können und die dargestellten Ergebnisse von der tatsächlichen Historie abweichen.

Alle Werte innerhalb des Haltefrist-Features werden dynamisch berechnet.

Wenn du Datum, Asset oder Integration änderst, werden sämtliche Kennzahlen, Diagramme und Detailansichten automatisch aktualisiert. Dadurch kannst du unterschiedliche Szenarien in wenigen Sekunden analysieren und die zukünftige Entwicklung deiner Bestände jederzeit nachvollziehen.

Das Haltefrist-Feature visualisiert den Steuerstatus deiner Bestände auf Basis der aktuell in deinem Account vorhandenen Daten sowie der derzeit geltenden steuerlichen Regelungen für Deutschland.

Für eine möglichst präzise Berechnung sollten alle relevanten Wallets und Börsen importiert sein und interne Bewegungen zwischen eigenen Konten als Transfer erkannt werden, damit Anschaffungstranchen integrationsübergreifend korrekt nachvollzogen werden können.