El proceso de creación de una cuenta contable es fundamental para llevar una contabilidad ordenada, clara y alineada a las necesidades financieras de la empresa.
Las cuentas contables permiten registrar, clasificar y analizar los movimientos financieros, siendo la base para la correcta generación de informes contables, financieros y tributarios.
Desde el sistema es posible crear cuentas contables para dos planes de cuentas:
Plan principal, comúnmente asociado a PCGA.
Plan secundario, comúnmente asociado a IFRS.
Ruta de acceso
La ruta para crear cuentas contables es la siguiente:
Contabilidad > Contabilidad > Plan de cuentas
Desde esta vista se debe seleccionar el tipo de plan de cuentas que se desea revisar o modificar:
Plan principal (PCGA)
Plan secundario (IFRS)
Creación de una cuenta contable
Desde la opción Nuevo, se puede iniciar la creación de una nueva cuenta contable.
Se debe definir el nivel de la cuenta, ya sea:
Seleccionando directamente el nivel deseado, o
Ingresando dentro de las carpetas existentes y eligiendo el nivel donde se creará la cuenta.
Para crear la cuenta contable, solo es obligatorio ingresar los siguientes datos:
Número de cuenta contable
Alias
Descripción
Con esta información, la cuenta contable quedará creada en el sistema.
Otra forma de crear una cuenta contable
Existe una forma alternativa de crear una cuenta contable:
Ubique la carpeta donde se desea crear la nueva cuenta.
Seleccione la última cuenta registrada dentro de dicha carpeta.
Ingrese a la opción Editar.
Modifique el número de cuenta contable.
Ingrese el número siguiente correspondiente a la cuenta contable que desea crear.
Al realizar este cambio, el sistema creará automáticamente una nueva cuenta contable ubicada debajo de la cuenta seleccionada para la edición, manteniendo la estructura del plan de cuentas.
Análisis disponibles para la cuenta contable
Al momento de crear la cuenta contable, es posible asignar distintos análisis contables, lo que permite un control más detallado y efectivo de la información financiera.
Los análisis disponibles son:
Ficha: Permite acceder, a través de informes, a una ficha detallada asociada a la cuenta, como Cliente, Proveedor, Persona o Empleado.
Documento: Solicita un número de documento al utilizar la cuenta, por ejemplo, número de factura u otro comprobante.
Centro de Negocio: Permite asociar los movimientos contables a un centro de negocio, facilitando el análisis de ingresos y gastos por área o departamento.
Clasificador 1 y Clasificador 2: Permiten agrupar y segmentar las cuentas contables bajo criterios personalizados, facilitando reportes y análisis específicos según las necesidades de la empresa.
Conciliación Bancaria: Debe asociarse a las cuentas bancarias de la empresa. Esta opción se encuentra ligada al módulo de conciliación bancaria y permite ingresar el tipo y número de movimiento bancario al registrar el comprobante.
Moneda de referencia: Permite definir una moneda de referencia para la cuenta contable, siendo especialmente útil en empresas que operan con múltiples divisas.
Ajuste por diferencia de tipo de cambio: Permite definir cuentas contables para ajustes positivos y negativos por diferencias de tipo de cambio en operaciones en moneda extranjera.
Plan de cuentas secundario
Para el plan de cuentas secundario (IFRS), el procedimiento de creación de cuentas contables es exactamente el mismo que para el plan principal.
Consideraciones finales
Al momento de la creación de la empresa, el sistema incluye un plan de cuentas preconfigurado por defecto.
Si la empresa ya cuenta con un plan de cuentas definido previamente, este puede ser adaptado y configurado para continuar utilizándolo dentro de Defontana.
Si necesitas ayuda adicional, puedes escribirnos a nuestro chat de soporte y uno de nuestros ejecutivos especializados revisará tu caso para darte respuesta lo más pronto posible.