ในกรณีที่กิจการพิมพ์รายงานภาษีซื้อหน้ารายจ่าย เทียบกับงบทดลอง และพบว่ายอดไม่ตรงกัน มีขั้นตอนการตรวจสอบทั้งหมด 3 ขั้นตอนดังนี้
ขั้นตอนที่ 1 : พิมพ์รายงานภาษีซื้อที่เมนูรายจ่าย
ขั้นตอนที่ 1 : พิมพ์รายงานภาษีซื้อที่เมนูรายจ่าย
หมายเหตุ : ตรวจสอบความครบถ้วนของเอกสารใบกำกับภาษีซื้อว่าลงทะเบียนใบกำกับภาษีครบตามที่ได้รับใบกำกับภาษีจากคู่ค้ามาแล้วหรือยัง
หากยังไม่ได้ลงทะเบียนใบกำกับภาษีซื้อให้กดลงทะเบียนใบกำกับภาษีซื้อก่อน
ขั้นตอนที่ 2 : พิมพ์รายงานบัญชีแยกประเภท
ผัง 115401 - ภาษีซื้อ วิธีพิมพ์รายงานบัญชีแยกประเภท
ขั้นตอนที่ 3 : ขั้นตอนการตรวจสอบข้อมูลผังบัญชี
วิธีการตรวจสอบยอดคงเหลือในงบทดลองไม่ตรงกับรายงานใบกำกับภาษีซื้อ
3.1 นำข้อมูลของทั้ง 2 ไฟล์ให้อยู่ในไฟล์เดียวกัน (รายงานภาษีซื้อและรายงานบัญชีแยกประเภท) เพื่อตรวจว่าเอกสารใดทำให้เกิดผลต่าง
ใช้สูตร =VLOOKUP เข้ามาช่วยเพื่อจับคู่เอกสารในรายงานบัญชีแยกประเภท
สูตรที่ได้ คือ =VLOOKUP(D4,'รายงานใบกำกับภาษีซื้อ '!G:G,1,FALSE)
3.2 Double คลิกที่จุดสีเขียว เพื่อให้สูตรรันไปรายการอื่น ๆ
3.3 คอลัมน์ J2 ใช้สูตร Sort & Filter เพื่อหารายการที่ไม่มีคู่
3.4 กรองเฉพาะรายการที่แสดง #N/A เพราะเป็นรายการที่ไม่มีคู่ และคลิกเข้าดูที่เอกสารเพื่อตรวจสอบการบันทึกบัญชี
ตัวอย่างเอกสารที่พบปัญหา
ตัวอย่างเอกสารที่พบปัญหา
คลิกเข้าดูที่เอกสาร
2. เอกสารดังกล่าวเกิดจากการบันทึกบัญชีที่สมุดบัญชีรายวันโดยตรง
การบันทึกภาษีซื้อที่สมุดบัญชีรายวันด้วยตนเอง จะมีผลเฉพาะเมนูบัญชี โดยจะบันทึกเข้า งบทดลองอย่างเดียว แต่จะไม่ได้ส่งข้อมูลกลับไปที่ใบกำกับภาษีซื้อเมนูรายจ่าย ทำให้การดูข้อมูลที่ใบกำกับภาษีซื้อที่เมนูรายจ่ายไม่ตรงกับภาษีซื้อที่งบทดลอง
ประวัติการสร้างเอกสารที่สมุดบัญชีรายวันโดยตรง
วิธีแก้ไขกรณี : บันทึกบัญชีภาษีซื้อ ที่สมุดบัญชีรายวันโดยตรง
เลือก "ตัวเลือก" > กดยกเลิกเอกสาร
2. ทำการบันทึกเอกสารค่าใช้จ่ายและกดลงทะเบียนใบกำกับภาษี ที่เมนูรายจ่ายแทน
เข้าสู่คู่มือ การบันทึกค่าใช้จ่ายทั่วไป คลิกที่นี่
เข้าสู่คู่มือ การบันทึกภาษีซื้อ (ลงทะเบียนใบกำกับภาษีซื้อ) คลิกที่นี่
หมายเหตุ : หากมีการเคลมภาษีซื้อข้ามเดือน แนะนำให้เลือกดูข้อมูลที่งบทดลองครอบคลุมช่วงเวลาที่ได้รับใบกำกับซื้อ
หมายเหตุ : หากมีการเคลมภาษีซื้อข้ามเดือน แนะนำให้เลือกดูข้อมูลที่งบทดลองครอบคลุมช่วงเวลาที่ได้รับใบกำกับซื้อ
ตัวอย่างเช่น บันทึกเอกสารค่าใช้จ่ายวันที่ 31/05/2024 ได้รับใบกำกับภาษีซื้อวันที่ 01/06/2024
31/05/2024 : บันทึกเอกสารค่าใช้จ่าย
Dr . ค่าใช้จ่าย
ภาษีซื้อยังไม่ถึงกำหนด
Cr . เงินสด
ในเดือน 05 จะยังไม่เกิดการบันทึกภาษีซื้อ แต่เมื่อเลือกดูข้อมูลเดือน 05 ที่หน้าใบกำกับภาษีซื้อระบบจะแสดงใบกำกับภาษีซื้อให้
01/06/2024 : กดลงทะเบียนใบกำกับภาษีซื้อ ระบบจะบันทึกกลับรายการให้เป็นภาษีซื้อ
Dr . ภาษีซื้อ
Cr . ภาษีซื้อยังไม่ถึงกำหนด
ดังนั้นการเลือกดูข้อมูลภาษีซื้อที่บัญชีแยกประเภทจะแนะนำให้เลือกช่วงเวลาให้ครอบคลุมถึงวันที่ได้รับใบกำกับภาษี
ตัวอย่างการเลือกดูข้อมูลหน้างบทดลองในเดือน 05
ตัวอย่างการเลือกดูข้อมูลหน้างบทดลองให้ครอบคลุมช่วงเวลา ระบบจะแสดงภาษีซื้อให้
หากต้องการตรวจสอบว่าเอกสารทำการลงทะเบียนภาษีซื้อข้ามเดือนหรือไม่ สามารถพิมพ์รายงานภาษีซื้อเพื่อดูวันที่ใบกำกับภาษีได้ วิธีพิมพ์รายงานภาษีซื้อ
- จบขั้นตอนการตรวจสอบรายงานภาษีซื้อยอดก่อนภาษีและงบทดลองไม่เท่ากัน -
คู่มืออื่น ๆ ที่เกี่ยวข้องกับวิธีการตรวจสอบรายงานภาษีซื้อและงบทดลองไม่เท่ากัน