¿Qué es un documento tipo 46?
El documento tipo 46 es una factura que emite una empresa a sí misma cuando realiza la compra de bienes o servicios a un proveedor que no emite documentos tributarios (como boletas o facturas).
En este caso, el comprador asume la responsabilidad de retener y declarar el IVA, por lo que este documento debe reflejar esa retención.
Configuración del IVA retenido
Antes de crear el documento tipo 46, es necesario configurar correctamente el impuesto, la ruta es la siguiente:
Configuración > Compras > Impuestos > Nuevo
Código: Abreviación interna o código identificador del impuesto (Ejemplo: IVARET).
Nombre: Nombre completo del impuesto (ejemplo: Iva Retenido).
Tipo de Impuesto: Seleccionar el tipo de IVA Retenido Total.
Clase: Definir cómo se calculará el impuesto, deben dejarlo con Monto Fijo de 19.
Tipo: Seleccionar la base de cálculo, deben indicar Impuesto al Total de Venta/Compra.
Operación: Para la configuracion del documento 46 debe estar en disminuye.
Aplica Sobre: Debe estar en afecto calculado.
Con todas estas configuraciones se grabará el impuesto retenido.
Creación del documento tipo 46
Para de crear el documento tipo 46, debemos seguir la siguiente ruta:
Configuración > Compras > Listado de Tipos de Documentos > Nuevo
Al crear el nuevo documento, deberá completar los siguientes campos en el encabezado:
Código del Documento:
Corresponde al identificador interno que se le asignará al documento dentro del sistema.Documento SII Asociado:
Debe seleccionar el tipo de documento oficial del SII,Nombre del Documento:
Ingrese el nombre que desee asignar al documento, por ejemplo:
"Facturas de Exportación electronica" o "Nota de Crédito de Exportacion Electronica".
Impuestos Asociados
Aquí podrá definir los impuestos asociados al documento. Deben asociar el IVA e IVA RETENIDO.
Definición Contable
Dentro de la creación o edición del tipo de documento, encontrarás la sección "Definición contable". Aquí es donde se deben ingresar las cuentas contables asociadas al asiento que se generará automáticamente al emitir el documento.
Asiento por Impuestos
Corresponde a la cuenta contable donde se registrara ese valor del IVA e IVA RETENIDO.Ejemplo común "Iva Crédito Fiscal"
Asiento por Impuestos no Recuperable
Corresponde a la cuenta contable donde se registrara ese valor del IVA no recuperable en el caso que tenga.Ejemplo común "Iva Crédito Fiscal"
Asiento por Proveedores:
Corresponde a la cuenta contable donde se registrara ese valor de la compra.
Ejemplo común "Proveedores Nacionales".
Con todas estas configuraciones realizadas, impuestos, documento y centralización contable, el sistema quedará preparado para emitir correctamente documentos tipo 46. Esto permitirá cumplir con las normativas del SII respecto a compras a proveedores informales, asegurando una correcta contabilización del IVA retenido y su posterior declaración.
Si tiene dudas sobre el funcionamiento o la configuración de este documento, no dude en escribirnos a través del chat de soporte.
Nuestro equipo estará disponible para poder ayudarte.