El Balance Comparativo del ERP es un informe contable que permite comparar la información financiera entre distintos períodos, ya sea de forma mensual, trimestral o anual.
Este informe facilita el análisis de la evolución de las cuentas contables en el tiempo, permitiendo identificar variaciones, tendencias y cambios relevantes en la situación financiera de la empresa, lo que resulta clave para la toma de decisiones contables y financieras.
Ruta de acceso
Para generar el informe de balance comparativo, debe seguir la siguiente ruta dentro del sistema:
Contabilidad > Contabilidad > Informes de contabilidad > Balance comparativo
Generación del informe
Desde esta sección se pueden utilizar distintos filtros, los cuales ayudan a obtener un informe acorde a las necesidades de análisis.
Filtros disponibles
Plan contable: permite generar el balance comparativo entre:
Plan principal, comúnmente PCGA.
Plan secundario, comúnmente IFRS, en el caso de contar con multicontabilidad contratada.
Período: en este filtro se deben indicar las fechas contables sobre las cuales se desea realizar la comparación.
Según el año seleccionado y el período definido, el sistema realizará automáticamente la comparación contra el mismo período del año anterior.
Naturaleza de cuentas: permite definir el nivel de cuentas contables que se desea visualizar en la comparativa.
Como recomendación, se sugiere utilizar el nivel 3 para una mejor lectura del informe.
Adicionalmente, se puede seleccionar:
Mostrar cuentas sin movimientos.
Mostrar diferencias entre los períodos comparados.
Moneda: permite seleccionar la moneda en la que se desea visualizar el informe:
Moneda local.
Moneda extranjera, en caso de contar con multicontabilidad contratada.
Ejemplo de informe
Por ejemplo, si se selecciona el período enero a marzo del año 2025, el sistema comparará automáticamente ese rango con enero a marzo del año 2024, mostrando:
Saldos del período actual.
Saldos del período comparativo.
Diferencias entre ambos períodos.
Este análisis permite identificar aumentos o disminuciones en activos, pasivos y patrimonio.
Visualización y exportación
Una vez generado el informe, este puede:
Revisarse por pantalla mediante la vista previa.
Imprimirse, según las necesidades del usuario.
Exportarse a Excel, lo que permite un análisis más detallado y personalizado de la información.
El informe de balance comparativo es una herramienta clave para evaluar la evolución financiera de la empresa y respaldar decisiones estratégicas basadas en información contable confiable.