El Estado de Flujo de Caja es un informe financiero fundamental que analiza la capacidad de una empresa para generar y utilizar efectivo durante un período determinado. Este informe se encuentra disponible en el módulo de Tesorería y proporciona información valiosa sobre los movimientos de efectivo de la empresa, clasificándolos en actividades operativas, de inversión y de financiación.
Pasos para generar el Estado de Flujo de Caja:
Tesorería > Flujo de Caja > Flujo de caja
Acciones disponibles en el Estado de Flujo de Caja:
Ver Política: Esta opción despliega una ventana emergente con dos fichas.
Cobranza: Indica la proporción de ventas realizadas a crédito y al contado durante el período analizado.
Pagos: Muestra la proporción de compras efectuadas a crédito y al contado en el mismo período.
Filtros: Permite seleccionar los diferentes filtros para poder generar un flujo de caja con diferentes características.
Configurar: Permite personalizar el informe agregando o eliminando cuentas del plan de cuentas contable que se reflejan en el Flujo de Caja.
NOTA: Solo se deben agregar cuentas de gasto o ingresos que no tengan soporte con facturas y estén ya reflejadas en las cuentas por cobrar o por pagar, ya que duplicarían los montos, ejemplo un arriendo que no se facture, que venga con un contrato notarial solamente, ahí se debe incluir la cuenta de gastos.
Se deja este paso a paso que explica el procedimiento para poder agregar cuentas contables al flujo de caja.
Como se componen los saldos del flujo
El flujo trae por defecto en las cuentas de clientes y proveedores nacionales los saldos por vencimientos, es decir muestra las facturas que vencen en cada mes, sin importar si están pagadas o no, y en el detalle de cada saldo se muestra los documentos que componen el saldo
Si se selecciona saldos por vencimiento, esta opción queda desactivada, y se muestran los saldos según lo efectivamente pagado o cobrado en el mes, y en el detalle muestra igual que documentos componen ese saldo
Adicional muestra una proyección de los saldos a los meses futuros
para proyectar los flujos el sistema realiza lo siguiente:1. Mira el historial reciente
Toma las ventas o compras de los últimos 12 meses y les descuenta las notas de crédito, para trabajar con montos netos reales.
2. Calcula la tendencia de crecimiento
Compara cada mes con el anterior para determinar si el negocio está creciendo o decreciendo. Promedia esa variación y la usa como factor de proyección. Si el crecimiento calculado supera el 10%, lo limita a ese tope para no generar proyecciones exageradas.
3. Aplica las políticas de cobro/pago
Aquí está la clave: no todo lo que se vende se cobra el mismo mes. El sistema usa las políticas reales de la empresa para distribuir el dinero en el tiempo:
Lo que se cobra al contado entra el mismo mes de la venta.
Lo que se cobra a crédito se reparte en cuotas futuras según los plazos configurados (por ejemplo, 30-60-90 días).
4. Consolida mes a mes
Para cada mes futuro, suma todo el dinero que efectivamente se recibirá o pagará: tanto lo que se vende ese mes al contado, como las cuotas pendientes de ventas de meses anteriores.
En resumen: el sistema proyecta las ventas/compras futuras basándose en la tendencia histórica, y luego distribuye esos montos en el tiempo según cómo realmente cobra o paga la empresa.
la proyección no influye con los saldos facturados o cobrados, es una proyección de los meses próximos en base al comportamiento anterior de los cobros de la empresa. y se mantienen siempre separados los saldos proyectados de los reales
Exportar: Permite exportar el Estado de Flujo de Caja a un archivo de Excel para su análisis posterior o para compartirlo con otros usuarios.
Ver Gráfico: Esta opción presenta el Flujo de Caja en forma de gráfico interactivo, donde puede visualizar la evolución de los ingresos, egresos y saldo de caja a lo largo del período seleccionado.
Consideraciones adicionales:
Se tiene la opción de seleccionar el plan de cuenta el cual están utilizando para el plan de cuenta y también la opción de incluir comprobantes de traspaso, por defecto esta desactivada pero la pueden activar si desean.
Puedes ver el siguiente vídeo con el paso a paso a seguir: