アクセス方法: サイドメニューの 「帳票」 > 「C/F計算書」 を選択します。パンくずリストには ホーム > キャッシュフロー計算書 と表示されます。
この画面は、会社メンバー（メンバー、閲覧専用ゲスト）がアクセスできます。
1. 画面構成
No. | 名前 | 説明 |
① | 期間選択 | 画面右上に表示される月の選択ボタン。表示する会計年度の基準月を切り替えます |
② | すべて折りたたむ / すべて展開 | テーブル内のキャッシュフロー区分行・キャッシュフロー項目行をすべて折りたたむ、またはすべて展開するボタン |
③ | 表示オプション | 分析期間・前期比較の表示・通貨単位・差分形式を設定するポップオーバーを開くボタン |
④ | ダウンロード | CSVエクスポート・PDFエクスポートのドロップダウンメニューを開くボタン |
⑤ | 当月 | 確定月以前の最新月。実績値が表示されます |
⑥ | 未来月 | 確定月より後の月。値は 「--」 で表示され、データは表示されません |
⑦ | 合計列 | 期間全体の合計。前期比較が有効な場合は 「当期」「前期」「差分」 の3列が表示されます |
2. 表示オプション
「表示オプション」 ボタンをクリックすると、ポップオーバーが開きます。変更すると即座に反映されます。
(1) 分析期間
表示する期間の範囲を選択します。
選択肢 | 説明 |
今期（デフォルト） | 最新実績月が属する会計年度の全月を表示します |
過去12ヶ月 | 最新実績月を含めて、過去に遡って12ヶ月間を表示します |
Tips: 「今期」は最新実績月が属する会計年度です。「過去12ヶ月」は最新実績月を含めて過去に遡って12ヶ月間です。
(2) 前期比較の表示
前期の実績データとの比較列を表示するかどうかを選択します。
選択肢 | 説明 |
表示 | 月次列に 「実績」列、合計列に 「当期」「前期」「差分」 列を追加表示します |
非表示（デフォルト） | 月次列は 「実績」 列のみ、合計列は 「実績」 列のみ表示します |
(3) 通貨単位
金額の表示単位を選択します。
選択肢 | 説明 |
円 | 1円単位で表示します |
千円 | 千円単位で表示します（小数点以下は切り捨て） |
百万円 | 百万円単位で表示します（小数点以下は切り捨て） |
通貨単位の初期値は、会社設定の通貨単位が使用されます。会社設定が未設定の場合は 「千円」 がデフォルトです
千円・百万円を選択した場合、端数はラウンドダウン（切り捨て）で処理されます
(4) 差分形式
前期比較の差分列の表示形式を選択します。
選択肢 | 説明 |
数値（デフォルト） | 差分を金額で表示します |
% | 差分をパーセンテージで表示します |
(5) 文字サイズ
表示する文字サイズを「小」「中」「大」「特大」から選択できます。
3. ダウンロード
「ダウンロード」 ボタンをクリックすると、ドロップダウンメニューが表示されます。
(1) CSVエクスポート
「CSVエクスポート」 を選択すると、キャッシュフロー計算書のデータをCSVファイルとしてダウンロードできます。
ファイル名の形式:
キャッシュフロー計算書_DL_{ダウンロード日時}.csv（例: キャッシュフロー計算書_DL_2026年7月23日10時30分.csv）CSVには表示オプションの設定にかかわらず、常に合計列の 「当期」「前期」「差分」 が含まれます（月次列は実績のみ）
ファイルはUTF-8（BOM付き）で出力されます
(2) PDFエクスポート
「PDFエクスポート」 を選択すると、現在の表示内容をPDFファイルとしてダウンロードできます。
ファイル名の形式:
キャッシュフロー計算書_{通貨単位}_DL_{ダウンロード日時}.pdf（例: キャッシュフロー計算書_千円_DL_2026年7月23日10時30分.pdf）エクスポート中は 「PDFエクスポート」 メニューが一時的に操作できなくなります
4. テーブルの見方
(1) 列の構造
テーブルのヘッダーは2段構造になっています。
月別列:
月別列には、前期比較の表示設定に関わらず、常に 「実績」 のみが表示されます。
1段目 | 2段目 | 説明 |
YYYY年M月 | 実績 | 各月の実績キャッシュフロー金額を表示します。 |
最新実績月より後の月は「--」と表示されます。
合計列:
合計列の構成は、前期比較の表示設定によって変わります。
前期比較の表示が「表示」の場合:
列名 | 説明 |
当期 | 当期の累計実績金額です。 |
前期 | 前期の累計実績金額です。 |
差分 | 当期と前期の累計差額です。 |
前期比較の表示が「非表示」の場合:
列名 | 説明 |
実績 | 当期の累計実績金額です。 |
(2) 行の階層構造
テーブルの行は、キャッシュフロー計算書の構造に従って階層的に表示されます。
階層 | 種類 | 説明 | 例 |
第1階層 | キャッシュフロー項目グループ | キャッシュフロー計算書の大分類です。太字・色付き背景で表示されます。 | 営業活動によるキャッシュフロー、投資活動によるキャッシュフロー、財務活動によるキャッシュフロー |
第2階層 | キャッシュフロー項目 | 各グループ内の個別のキャッシュフロー項目です。展開・折りたたみが可能です。 | 税引前当期純利益、減価償却費、売上債権の増減 |
第3階層 | 勘定科目 | キャッシュフロー項目に紐づく勘定科目です。 | 売掛金、受取手形、商品 |
キャッシュフロー項目グループ行の値は、配下のすべてのキャッシュフロー項目の合計値です。キャッシュフロー項目行の値は、配下のすべての勘定科目の合計値です。
(3) データセルの動作
テーブル内の数値セルには、以下の動作があります。
操作 | 説明 |
クリック | キャッシュフロー項目グループ行、キャッシュフロー項目行、または勘定科目行の数値セルをクリックすると、仕訳ワードクラウドが表示されます。該当する期間の仕訳の摘要文からキーワードを抽出し、視覚的に表示します。 |
ホバー | クリック可能なセルにマウスを重ねると、文字が青色に変わります。 |
未来月 | 最新実績月より後の月のセルは「--」と表示され、クリックできません。背景色は薄いグレーになります。 |
(4) 空の行について
すべての月で値が0または未登録の勘定科目は、テーブルに表示されません。同様に、配下のすべての勘定科目が非表示となったキャッシュフロー項目も表示されません。
(5) エラーが表示された場合
データの取得に失敗した場合は、画面に 「エラーが発生しました」 というメッセージが表示されます。画面を再読み込みするか、時間をおいて再度アクセスしてください。
5. キャッシュフロー項目の構成
キャッシュフロー計算書には、以下の主要なキャッシュフロー項目グループが表示されます。
営業活動によるキャッシュフロー
本業の営業活動によって生じた現金の増減です。税引前当期純利益をベースに、減価償却費や売上債権・仕入債務などの増減を調整して計算されます。
主な項目（一般的な例）:
実際に表示される項目は、CF科目マスターの設定内容によって異なります。
税引前当期純利益
減価償却費
売上債権の増減
棚卸資産の増減
仕入債務の増減
投資活動によるキャッシュフロー
設備投資や有価証券の取得・売却など、投資活動によって生じた現金の増減です。
主な項目（一般的な例）:
実際に表示される項目は、CF科目マスターの設定内容によって異なります。
有形固定資産の取得・売却
無形固定資産の取得・売却
投資有価証券の取得・売却
財務活動によるキャッシュフロー
借入金の増減や配当金の支払いなど、資金調達や返済によって生じた現金の増減です。
主な項目（一般的な例）:
実際に表示される項目は、CF科目マスターの設定内容によって異なります。
短期借入金の増減
長期借入金の増減
配当金の支払い
現金及び現金同等物
キャッシュフロー計算書の最後には、以下の項目が表示されます。
項目 | 説明 |
現金及び現金同等物の増減 | 営業CF + 投資CF + 財務CFの合計です。 |
現金及び現金同等物の期首残高 | 期初時点の現金及び現金同等物の残高です。 |
現金及び現金同等物の期末残高 | 期首残高 + 増減額の結果です。貸借対照表の現金残高と一致します。 |
6. 固定表示
テーブルを横スクロールしても、左端の 「キャッシュフロー項目」 列は常に固定表示されます。これにより、どの月のデータを見ているかに関わらず、項目名を確認しながらデータを閲覧できます。
また、右端の 「累計」 列グループも固定表示されます。
FAQ
キャッシュフロー項目の設定に不備があると表示されます。
画面上部に 「キャッシュフロー項目の設定に不備があります」 という警告バナーが表示される場合は、勘定科目とキャッシュフロー項目の紐付け設定が不完全です。バナー内のリンクから 「CF科目マスター」 ページにアクセスし、必要な勘定科目とキャッシュフロー項目の紐付けを設定してください。
最新実績月より後の月に「--」と表示されるのはなぜですか？
最新実績月（確定月）は、帳簿を締めた最新の月を意味します。この月より後の月はまだ実績データが確定していないため、「--」と表示されます。最新実績月を変更するには、ヘッダー右上の月表示ボタンから設定を変更してください。
特定の勘定科目が表示されません。
すべての月でキャッシュフロー金額が0円の勘定科目は、自動的に非表示になります。また、キャッシュフロー項目との紐付けが設定されていない勘定科目も表示されません。CF科目マスターページで紐付けを設定してください。
千円・百万円単位の場合、端数はどう処理されますか？
千円・百万円単位を選択した場合、小数点以下は切り捨て（ラウンドダウン）で表示されます。例えば、1,234,567円は千円単位では「1,234」、百万円単位では「1」と表示されます。
CSVエクスポートで前期比較列が含まれないようにできますか？
CSVエクスポートでは、画面上の表示設定に関わらず、常に前期比較列が含まれます。これは、エクスポートしたデータを外部で分析する際に、前期データも併せて利用できるようにするための仕様です。
数値セルをクリックしても何も起きません。
未来月（最新実績月より後の月）のセルはクリックできません。実績データが存在する月のキャッシュフロー項目グループ行、キャッシュフロー項目行、または勘定科目行のセルをクリックしてください。
データの取得中にエラーが表示されます。
ネットワークの問題やサーバーの一時的な障害により、データの取得に失敗する場合があります。画面を再読み込みするか、しばらく時間をおいてから再度アクセスしてください。問題が続く場合は、サポートにお問い合わせください。
会計データを連携していない場合はどうなりますか？
外部会計ソフトとのデータ連携が完了していない場合、テーブルにはデータが表示されません。先にデータ連携の設定を行ってください。