資金計画

アクセス方法: サイドメニューの 「予算管理」 から対象の予算を開き、画面上部の 「資金計画」 タブをクリックします。パンくずリストは「ホーム / 予算管理 / [予算名] / 資金計画」になります。

画面上部の 「表示する年度」 で、資金計画の対象会計年度を選びます。予算データが登録されている年度には「使用中」のタグが表示されます。

「最新実績月」 では、確定済みの実績として扱う最後の月を指定します。「期首」「前月」「今月」「来月」のプリセットボタンで素早く切り替えられます。最新実績月を過去に遡って選び直すと、過去の月も予算ベースの予測値に切り替わるため、過去まで含めた予算編集のシミュレーションが可能です。

画面右上の 「表示オプション」 ボタンから、表示単位と科目フィルタを変更できます。変更は即座に反映されます。

「よく使う科目」 を選ぶと、実績または予算に数値がある科目、もしくは予定仕訳に登場する科目（および現預金）だけを表示します。

画面中央の 「資金計画プレビュー」 に、対象年度の主要KPIと月次推移チャートが表示されます。

チャートは縦軸の左側に月次のC/F区分（棒グラフ）、右側に期末残高（折れ線）が表示されます。最新実績月までは塗りつぶしの棒、それ以降は斜線模様の棒で区別されます。

「資金計画」 テーブルは、キャッシュフロー計算書と同じフォーマットで月次の数値を表示します。各列の月見出しには 「実績」 または 「予算」 のタグが付き、最新実績月を境に切り替わります。

未来日付に発生予定の資金の動きを 「予定仕訳」 として登録できます。予定仕訳はキャッシュフロー予測にのみ反映され、実績の帳簿や仕訳には影響しません。

資金計画テーブル右上の 「予定仕訳を確認」 ボタンを押すと、予定仕訳ドロワーが開きます。

仕訳はキャッシュフロー区分（営業・投資・財務・その他）でグループ化されて表示されます。各セクションは折りたたみ可能で、件数や未保存件数がヘッダーに表示されます。

ドロワー上部の 「新しい予定仕訳を追加」 フォームで入力します。

借方と貸方の間にある 「貸借反転」 ボタン（⇆アイコン）で、選んだ借方・貸方を入れ替えられます。入力後、 「追加」 ボタンで一覧に追加されます。

入力エラー時には以下のメッセージが表示されます。

予定仕訳一覧の各行は、そのまま値を書き換えて編集できます。

仕訳の状態は以下のタグで区別されます。

資金計画テーブルの月次セルをクリックすると、その月・その科目に絞った予定仕訳モーダルが開きます。一覧から追加するよりも、対象の科目・月を間違えにくいので、ピンポイントで予定を入れたい場合に便利です。

予定日のデフォルトはその月の1日、借方は科目行の科目で自動入力されます。

予定仕訳の追加・編集・削除は、すべてブラウザ内で一時的に保持されます。実際にデータベースへ反映するには保存操作が必要です。資金計画プレビュー右上の 「変更を保存」 / 「変更をやめる」 ボタンから操作します。

未保存の変更がある間だけ、これらのボタンが有効化されます。保存に失敗した場合は「予定仕訳を保存できませんでした」と通知され、変更はそのまま未保存の状態で残ります（再度お試しください）。

借入管理に登録した借入を、資金計画に自動反映できます。連携した借入の 借入実行（入金） ・ 元本返済 ・ 利息支払 が、予定仕訳と同じように資金計画に表示されます。

画面右上の 「借入連携」 ボタンを押すと、借入連携モーダルが開きます。ボタンの後ろの括弧内に現在連携中の借入の件数が表示されます。

最後に 「更新」 ボタンで確定すると「連携ローンを更新しました」と通知されます。変更を確定せずに閉じる場合は 「キャンセル」 ボタンを使います。更新に失敗した場合は「連携ローンを更新できませんでした」と通知されます。

連携で自動生成された仕訳は、予定仕訳ドロワー内に 「ローン」 タグ付きで表示され、内容に応じて 「借入実行」 ・ 「元本」 ・ 「利息」 のサブタグで区別されます。これらの仕訳は借入マスタが発生源のため、資金計画画面では直接編集・削除できません。返済額や利率の変更は借入管理側で行ってください。

売上や費用は、P/L計上時点と実際の入出金にズレが生じるのが一般的です（例: 売上高は計上の翌月に入金される、買掛金は2ヶ月後に支払う）。 「現金化設定」 ではこのズレを科目ごとに表現することで、より実態に近い資金繰り予測ができます。

画面右上の 「現金化設定」 ボタンを押すと、設定ドロワーが開きます。

デフォルト現金化先を設定する

ドロワー上部の 「デフォルト現金化先」 で、タイミングが設定されていないP/L科目が即時に現金化される対象口座（現預金勘定）を選びます。設定すると「デフォルト現金化先を保存しました」と通知されます。これを設定するまで個別の現金化設定は利用できません。

科目ごとの配分ルールを編集する

科目行の左の 「+」 アイコンで詳細編集を開き、 「行を追加」 で配分ルールを並べていきます（1科目あたり最大5行）。

配分%の合計が100%未満の場合、残りの%はデフォルト現金化先へ即時現金化として扱われます。

各行のフォーム下部にはプレビューが表示されます（例: 「100% が 1ヶ月 遅れで 売掛金 経由で サブ銀行 に現金化」）。 「保存」 ボタンで確定すると「「〇〇」の現金化のタイミングを保存しました」と通知されます（〇〇には対象のP/L科目名が入ります）。設定をまとめて未設定状態に戻すには 「現金化のタイミングを削除」 を使うと「「〇〇」の現金化のタイミングを削除しました」と通知されます。保存・削除に失敗した場合は「現金化のタイミングを保存できませんでした」「現金化のタイミングを削除できませんでした」と通知されます。

入力エラー時には以下のメッセージが表示されます。

非資金項目に設定する

減価償却費・引当金繰入額のように、実際には現金の動きを伴わない費用は、行の右端の

切り替え後は「「〇〇」を非資金項目に設定しました」もしくは「「〇〇」の非資金項目設定を解除しました」と通知されます。

資金計画テーブル右上の 「AI CFOと一緒に作る」 ボタンを押すと、AI CFOのチャットパネルが開き、新規チャットの入力欄に以下の初期プロンプトが設定されます。

自然な日本語で資金計画の前提や課題を伝えると、AI CFOが対話形式でヒアリングしながら助言します。

資金計画テーブル右上の 「CSVダウンロード」 ボタンで、表示中の資金計画データをCSV形式で書き出せます。実績月と予算月を含む全体がエクスポートされます。

いいえ。予定仕訳は資金計画の予測にのみ反映され、実績の仕訳・帳簿・損益計画には影響しません。

はい。予定仕訳の編集中の内容はブラウザに一時保存されているため、画面を閉じて再度開いても入力内容が残ります。ただし、別の端末・ブラウザでは反映されません。最終的に反映するには 「変更を保存」 を押してください。

いいえ。借入から自動生成された仕訳には 「ローン」 タグが付き、資金計画画面では編集・削除できません。返済額や利率の変更が必要な場合は、借入管理側で借入条件を更新してください。

「最新実績月」以前の月は実績データ、その翌月以降は予算と予定仕訳から算出した予測データとして扱われます。最新実績月を遡って選び直すと、過去の月も予算ベースの予測値に切り替わります。

実際の現金の動きを伴わない損益項目（例: 減価償却費、引当金繰入額）のことです。 「非資金項目」 にすると、その科目は将来の資金予測から完全に除外されます。

はい。閲覧は可能ですが、予定仕訳の追加・編集・保存、借入連携の更新はできません。

予算ごとに独立して保存されます。シナリオ予算（例: ベストシナリオ、ワーストシナリオ）を切り替えると、それぞれの予算に紐づく予定仕訳と資金計画が表示されます。

残りの%（100%から指定済みの合計を引いた値）は、 「デフォルト現金化先」 へ即時現金化として扱われます。