ウィジェット　損益分岐点分析

アクセス方法: ダッシュボード画面でウィジェットをクリックすると、損益分岐点分析の詳細画面が開きます。

前提条件: 損益分岐点分析を正確に行うには、費用科目の変動費・固定費の設定が必要です。未設定の科目がある場合は、詳細画面上部に警告が表示されます。

損益分岐点分析は、ダッシュボード上のウィジェットと、クリックで開く詳細画面の2つで構成されます。

損益分岐点チャートをコンパクトに表示します。チャートには以下の要素が含まれます。

ウィジェット右上のメニューから「編集」を選択すると、ウィジェットの設定を変更できます。

ウィジェットをクリックすると表示される詳細画面です。以下のエリアで構成されます。

「分析期間」 で集計対象の期間を選択します。

絞り込み軸で絞り込みたい軸を選択し、各内訳のドロップダウンで、特定の内訳のデータに絞り込んで表示できます。

詳細画面の上部に4つのKPIカードが表示されます。

安全余裕率には、以下の基準で評価バッジが表示されます。

売上高と費用の関係をチャートで可視化します。横軸が売上高、縦軸が費用・収益を示します。

チャート左上のダウンロードアイコンから、チャートを画像として保存できます。

チャートの右側にあるシミュレーションパネルで、売上高・固定費・限界利益率を調整して損益への影響を試算できます。

3つのスライダーで各パラメータを実績値に対するパーセンテージ（50%〜200%）で調整します。

スライダーを動かすと、チャートにシミュレーション結果がリアルタイムに反映され、チャートタイトルの横に「シミュレーション中」のタグが表示されます。

「実績に戻す」ボタンで、すべてのスライダーを実績値にリセットできます。

3つのパラメータ（売上高・固定費・限界利益率）のうち2つを固定すると、残り1つを目標営業利益から逆算できます。

パラメータの固定・解除は、各スライダーの左にある「固定する」/「固定解除」ボタンで切り替えます。

Tips: 「売上目標を達成するために固定費をどこまで抑えるべきか」「目標利益を達成するために必要な売上高はいくらか」といった経営判断のシミュレーションに活用できます。

詳細画面の下部に、前期・今期の損益構造を比較するテーブルが表示されます。

テーブルの行は以下の構成です。

ダッシュボードのウィジェット追加画面で、損益分岐点ウィジェットを選択して以下を設定します。

「タイトル」が未入力の場合は「タイトルは必須です」というエラーが表示されます。

「追加」ボタンでウィジェットが作成されます。

ウィジェット右上のメニューから「編集」を選択すると、「ウィジェットの設定」画面が表示されます。タイトル・分析期間・対象部門・メモに加え、「ダッシュボード」（配置先ダッシュボードの変更）を設定できます。

「更新」ボタンで変更が保存されます。

Tips: 編集メニューは、会社の編集権限を持つユーザーのみ利用できます。閲覧専用ゲストには表示されません。

損益分岐点分析を正確に行うには、費用科目ごとに変動費か固定費かを設定する必要があります。

詳細画面のヘッダーにある「変動費・固定費設定を編集」ボタンをクリックすると、変動費・固定費マスター設定画面に遷移します。

変動費にも固定費にも設定されていない科目がある場合、詳細画面の上部に以下の警告が表示されます。

「設定する」ボタンをクリックすると、変動費・固定費マスター設定画面に遷移します。

未分類費用は、損益分岐点の計算において固定費に含めて計算されます。損益構造テーブルでは独立した行として表示されますが、損益分岐点売上高の計算時には固定費の一部として扱われます。

限界利益率が0%以下の場合、損益分岐点売上高は計算できないため表示されません。変動費が売上高を上回っていないか、変動費・固定費の設定が正しいかを確認してください。

いいえ、シミュレーションの結果は保存されません。詳細画面を閉じるとリセットされます。パラメータの調整範囲は実績値の50%〜200%です。

内訳で選べる軸は、連携している会計ソフトによって変わります。部門・取引先はfreee・マネーフォワードのどちらでも、品目はfreee連携時のみ、補助科目はマネーフォワード連携時のみ利用できます。また補助科目は、ウィジェットの作成・編集画面では選択できず、ドリルダウン画面でのみ利用できます。

動作は画面によって異なります。

いいえ、ドリルダウン画面での操作パネルの変更は一時的なもので、ウィジェット本体の設定には反映されません。ウィジェットの設定を恒久的に変更する場合は、編集画面から行ってください。

「会計年度が見つかりませんでした」というエラーが表示される場合は、会社設定で会計年度が正しく設定されているか確認してください。

前期比は、選択中の分析期間と同じ範囲を1年前にずらした期間のデータと比較しています。例えば「今期累計」を選択している場合、前期の同じ期間の累計データとの比較になります。