El anticipo de proveedores corresponde a un pago realizado antes de recibir la factura o documento de compra, el cual queda registrado como un saldo a favor que posteriormente será imputado al documento definitivo.
Este procedimiento permite reflejar correctamente en la contabilidad los pagos anticipados realizados a proveedores.
Ruta de acceso
Para registrar un anticipo de proveedores por contabilidad, debe seguir la siguiente ruta:
Contabilidad > Contabilidad > Listado de documentos > Nuevo
Registro del anticipo
Al tratarse del registro de un anticipo, el movimiento contable debe realizarse mediante un comprobante de tipo Egreso (u otro tipo de comprobante definido por la empresa), ya que corresponde a una salida de dinero.
El registro contable se realiza de la siguiente forma:
Se debe seleccionar la cuenta contable de anticipo a proveedores (activo), por ejemplo:
Anticipos a proveedores
En esta sección se debe ingresar el RUT del proveedor al cual se le está realizando el anticipo.
Una vez ingresados todos los análisis solicitados, se debe digitar el monto del anticipo que se desea registrar.
Como contrapartida, se debe utilizar la cuenta desde donde se realiza el pago, por ejemplo:
Banco a elección
En el caso de utilizar una cuenta bancaria, si esta posee análisis bancario configurado, el sistema solicitará indicar:
El tipo de movimiento bancario, que al tratarse de un anticipo corresponde a un cargo.
Una vez registrado el comprobante:
El proveedor quedará con un saldo a favor reflejado en la cuenta de anticipos.
Este anticipo podrá ser imputado posteriormente al momento de registrar la factura de compra correspondiente.
Consideraciones importantes
El anticipo puede ser total o parcial, según el monto pagado.
Es importante utilizar correctamente la cuenta de anticipo, ya que no corresponde imputar directamente a cuentas de gasto hasta recibir el documento tributario.
Si la cuenta contable utilizada posee análisis adicionales (centro de negocio, documento u otros), estos deberán completarse según su configuración.
Este procedimiento permite mantener un correcto control contable de los pagos anticipados realizados a proveedores dentro del sistema.