O Fluxo de Caixa representa o montante de caixa que entra e sai de uma empresa durante um período específico. Podemos analisar de duas formas:
Fluxo de Caixa Previsto: Inclui contas liquidadas e em aberto.
Fluxo de Caixa Realizado: Considera apenas as contas já liquidadas.
O caixa de uma agência funciona da mesma forma: dinheiro que entra e dinheiro que sai. O fluxo de caixa total considera o saldo de todas as contas, ajudando o administrador a monitorar as movimentações financeiras ao longo do tempo e a tomar decisões mais informadas para a empresa.
Com o Fluxo de Caixa, é possível responder a perguntas como:
Vai faltar ou sobrar dinheiro no futuro?
Posso oferecer mais prazo para meus clientes?
Preciso negociar prazos com meus fornecedores?
Para acessar o fluxo de caixa no sistema:
Acesse o menu Financeiro > Fluxo de Caixa.
Selecione o período para a análise financeira desejada.
Análise de Fluxo de Caixa em Agências Multimarcas
Para uma análise completa do fluxo de caixa, é necessário que:
Todas as vendas estejam lançadas e fechadas.
Todos os extratos de conta estejam conciliados.
Análise de Fluxo de Caixa em Lojas CVC
Para a análise nas lojas CVC, é necessário que:
Todas as vendas estejam importadas, conferidas e com o extrato semanal fechado.
Todos os extratos de conta estejam conciliados.
Além disso, é possível realizar uma análise do fluxo de caixa por conta específica na aba Por Conta.
Fluxo de Caixa Previsto por Conta
Para analisar o Fluxo de Caixa Previsto Por Conta, é necessário, além dos itens citados acima:
Todos os saldos de fornecedores devem ter uma data de previsão de faturamento (para agências Multimarcas).
Todos os extratos semanais devem estar conferidos e liquidados até o período atual, com a SP/boleto da última semana gerado (para lojas CVC).
Explicação sobre colunas do relatório
Fluxo de Caixa Previsto
Débito: Esse campo exibe o total de valores que estão programados para sair do caixa, ou seja, todas as despesas e contas a pagar que foram previstas para aquele período.
Crédito: Esse campo mostra o total de valores que estão previstos para entrar no caixa, incluindo todas as receitas e contas a receber programadas.
Saldo: Esse saldo é calculado considerando o saldo anterior somado aos créditos e subtraído dos débitos do período. É uma projeção que indica se haverá dinheiro suficiente para cobrir as despesas futuras ou se há necessidade de ajustar prazos ou negociar com fornecedores.
Nota: No Fluxo de Caixa Previsto, os valores que aparecem nos campos de Débito e Crédito incluem tanto as transações liquidadas quanto as pendentes.
Fluxo de Caixa Realizado
Débito: Esse campo exibe o total de saídas efetivas do caixa, ou seja, todas as despesas e contas que foram realmente pagas durante o período.
Crédito: Aqui são mostrados os valores efetivamente recebidos no caixa, representando todas as receitas que foram confirmadas no período.
Saldo: O saldo do Fluxo de Caixa Realizado reflete o saldo real do caixa, acumulando os créditos recebidos e subtraindo os débitos pagos até o momento. Este saldo indica a situação financeira atual, sem incluir transações pendentes ou futuras.
Nota: No Fluxo de Caixa Realizado, apenas as transações efetivamente liquidadas são consideradas, o que oferece uma visão precisa do caixa disponível no presente.
O Fluxo de Caixa Realizado permite analisar as finanças efetivas da agência, sem incluir valores previstos ainda não liquidados. Essa análise pode ser usada em comparação com o Fluxo de Caixa Previsto para identificar lançamentos que deveriam ter sido realizados, mas que ainda estão pendentes.
Observações Importantes
Contas a Pagar/Receber em atraso aparecerão somadas na coluna Saldo (Saldo Anterior + Saldo do Dia) do Fluxo de Caixa Previsto, pois já deveriam ter sido quitadas na data de vencimento.
No Fluxo de Caixa Realizado, essas contas em atraso não aparecem, pois ainda não foram liquidadas.
Se um saldo de fornecedor não tiver a data de previsão de faturamento cadastrada, ele será exibido no fluxo de caixa na data da venda.
Para verificar as datas de previsão de faturamento dos fornecedores, consulte as Regras de Faturamento.