Vous souhaitez préparer le budget 2027 de votre entreprise ou de l’un de vos clients ? Cette procédure vous guide pas à pas : importation de la balance comptable, adaptation des hypothèses, affinement des prévisions et préparation du suivi budgétaire.

1. Importez la balance comptable

L’importation de la dernière balance comptable vous fait gagner du temps et améliore la précision du budget. Elle permet de récupérer le bilan de départ ainsi que les codes comptables et leurs intitulés.

1.1 Paramétrez correctement le dossier

Dans la signalétique du plan financier, sélectionnez « Entreprise existante / Passage en société ».

👍 Pour élaborer un budget 2027 sur une année civile, importez la balance clôturée à la fin de 2026 et faites débuter les prévisions en janvier 2027.

1.2 Lancez l’importation

Cliquez sur « Importer les données », puis sélectionnez « Importation d’une balance ».

Deux méthodes sont possibles : l’importation automatique via API ou l’importation manuelle.

Importation automatique via API
Si votre logiciel comptable est connecté à HannaH, sélectionnez le logiciel, le dossier et la période à importer.
Pour un budget 2027, la période correspond généralement aux douze mois de l’exercice 2026.

Importation manuelle
Depuis votre logiciel comptable, générez un fichier au format .txt, .csv ou au format First. Si vous disposez d’un fichier Excel contenant les codes comptables, enregistrez-le au format .csv avant de l’importer.

Consultez les procédures d’exportation des principaux logiciels comptables belges.

1.3 Réalisez le mapping de l’importation

Vérifiez successivement les paramètres suivants :

le délimiteur de colonnes et le séparateur de décimales utilisés dans le fichier ;
la période couverte par la balance importée ;
la présence éventuelle d’une ligne de titre ;
la correspondance entre les colonnes du fichier et les champs « Code comptable », « Intitulé », « Solde » ou « Débit / Crédit ».

Lorsque le mapping est terminé, cliquez sur « Importer ».

❗ Si un message d’erreur apparaît, une ou plusieurs lignes n’ont peut-être pas été importées. Vérifiez les écrans de saisie afin d’identifier les données effectivement reprises.

2. Adaptez les données importées pour construire votre budget

Une fois l’importation terminée, HannaH reprend le bilan de départ, les codes comptables, les intitulés et les valeurs de l’exercice précédent. Ces données constituent une base de travail : elles doivent être adaptées pour refléter vos hypothèses 2027.

Si nécessaire, modifiez les postes bilantaires dans le « Bilan initial » ou dans les écrans « Investissements », « Créances & Dettes » et « Financements & Apports ». Tout ce qui a été importé dans HannaH peut encore être modifié.

2.1 (Facultatif) Reprenez la saisonnalité de l’exercice précédent — facultatif

Une deuxième importation peut répartir les produits et les charges mois par mois. Cette étape est particulièrement utile pour les prévisions de trésorerie et le suivi mensuel du budget. Elle n’a toutefois pas d’incidence sur la rentabilité annuelle.

Pour importer la saisonnalité :

générez depuis votre logiciel comptable un fichier contenant les codes comptables, les intitulés et une colonne de valeur par mois ;
enregistrez le fichier au format .csv ou .txt ;
cliquez sur « Importer », puis sur « Importation d’un tableau de produits et charges » ;
téléchargez le fichier et réalisez le mapping ;
sélectionnez « Soldes mensuels » lorsque le fichier contient une valeur par mois ;
indiquez le nombre de mois à importer et le premier mois des prévisions ;
activez « Répéter l’import sur les prévisions » si vous souhaitez conserver la même saisonnalité pour les exercices suivants.

💡 Si votre logiciel comptable ne permet pas d’exporter un tableau mensuel, vous pouvez créer un tableau dans Excel ou Google Sheets, importer un fichier par mois, ou adapter manuellement la saisonnalité dans les écrans de personnalisation.

2.2 Mettez à jour les produits et les charges

Passez en revue toutes les données d’exploitation importées :

supprimez les lignes qui ne seront plus pertinentes en 2027 ;
adaptez les montants existants à l’aide de l’écran « Indexation » ou des écrans de personnalisation ;
ajoutez les nouveaux revenus et les nouvelles charges ;
si nécessaire, rendez certains approvisionnements variables afin qu’ils évoluent en fonction des revenus et permettent de gérer les stocks.

Exemple : si un contrat de location de véhicule a pris fin, supprimez la charge correspondante. À l’inverse, si un nouveau produit doit être commercialisé en 2027, ajoutez la nouvelle ligne de revenu.

2.3 Ajoutez les nouvelles hypothèses prévisionnelles

Ajoutez tous les engagements qui influenceront le budget : investissements, financements, recrutements, nouveaux produits, rémunérations, frais fixes ou autres changements prévus.

Exemple : pour un achat de mobilier de 25 000 € prévu en 2027, ajoutez un investissement, indiquez le mois d’acquisition et précisez la durée d’amortissement.

À ce stade, vous disposez d’un premier budget cohérent. Vous pouvez vous arrêter ici pour une estimation globale ou poursuivre afin d’obtenir des prévisions plus détaillées.

3. Affinez vos prévisions

3.1 Ajustez les créances, les dettes et les délais de paiement

La balance générale ne permet pas à HannaH de connaître automatiquement les échéanciers ni les délais de paiement.

Deux approches sont possibles :

si vous supposez que les créances et les dettes resteront stables, conservez les échéanciers et un délai de paiement de 0 mois ;
si vous souhaitez une projection de trésorerie plus précise, adaptez les échéanciers ligne par ligne dans « Créances & Dettes » en les soldant, puis renseignez les délais dans l’écran « Délais de paiement ».

Exemple : si les créances clients sont généralement encaissées sur deux mois, répartissez leur remboursement sur janvier et février, puis indiquez un délai de paiement de deux mois pour les ventes concernées.

3.2 Détaillez les investissements existants

Lors de l’importation, HannaH peut regrouper les immobilisations existantes dans une ligne « Total existing fixed assets ». Les amortissements sont alors estimés à partir de l’exercice précédent. Cette estimation peut suffire pour une analyse centrée sur la trésorerie, puisque les amortissements n’entraînent pas de sortie de trésorerie.

Pour obtenir une prévision plus précise :

adaptez les lignes d’investissements importées en indiquant soit la valeur résiduelle et la dotation annuelle, soit la valeur d’acquisition et la durée d’amortissement ;
supprimez ensuite la ligne « Total existing fixed assets » afin d’éviter les doubles comptages.

💡 Il est rarement pertinent d'adapter l'ensemble des lignes d'investissement. Il est souvent préférable de modifier soit les grosses masses d'actifs immobilisés, soit uniquement les lignes pertinentes pour la compréhension du plan financier. Il est toujours possible d'ajouter le tableau d'amortissement détaillé dans les annexes du plan financier.

3.3 Détaillez les financements existants

Pour chacun des financements, HannaH va regrouper les dettes financières à long terme et à court terme dans une ligne de 17 unique. La durée du crédit est calculée en prenant vos dettes à long terme (17) divisées par vos dettes à court terme (42), puis divisées par 12 mois. Les intérêts de ce crédit sont ajoutés à vos frais généraux.

Il s’agit d’une estimation rapide qui doit être affinée si vous souhaitez obtenir un échéancier précis.

Pour chaque financement :

adaptez la ligne avec les paramètres réels : taux, durée et fréquence de remboursement ;
supprimez, dans les frais généraux, les lignes d’intérêts déjà recalculées par HannaH.

3.4 Vérifiez la TVA, la TVA non déductible et les DNA

À l’importation, HannaH ne connaît pas le paramétrage fiscal de chaque ligne. Vérifiez les taux de TVA, les pourcentages de TVA non déductible et les dépenses non admises.

Pour modifier plusieurs lignes, utilisez l’encodage rapide : la vue en tableau permet d’appliquer un même paramètre à plusieurs éléments en une seule opération.

Les DNA peuvent être ajoutées globalement dans « Fiscalité > Calcul de l’impôt ».

4. Contrôlez les résultats et exploitez le budget

Avant de finaliser le budget, vérifiez la cohérence du compte de résultat, de la trésorerie et du bilan. Comparez les évolutions avec l’exercice précédent et assurez-vous que les principales hypothèses opérationnelles, d’investissement et de financement ont bien été intégrées.

Votre budget 2027 peut ensuite servir de base à un suivi mensuel ou trimestriel. Le suivi de budget vous permettra de comparer les réalisations aux prévisions, d’actualiser la projection de trésorerie et de produire un rapport destiné à la direction, au client, au conseil d’administration ou à la banque.

Procédure 📂 Elaborer un budget