Cette procédure vous aide à construire un plan financier de redressement pour une entreprise en difficulté et à préparer les données nécessaires au pilotage mensuel de sa trajectoire.
❗ Le plan réalisé dans HannaH constitue un support financier. Coordonnez son contenu, sa période et sa forme avec les conseils juridiques et les professionnels chargés de la procédure de réorganisation judiciaire.
1. Importez la balance comptable
Importez la dernière balance comptable afin de récupérer le bilan de départ, les codes comptables, les intitulés et les valeurs historiques.
1.1 Paramétrez le dossier
Dans la signalétique, sélectionnez « Entreprise existante / Passage en société ». Pour une balance clôturée à la fin de 2026, faites débuter les prévisions en janvier 2027.
1.2 Lancez l’importation
Cliquez sur « Importer les données », puis sélectionnez « Importation d’une balance ».
Deux méthodes sont possibles : l’importation automatique via API ou l’importation manuelle.
Importation automatique via API
Si votre logiciel comptable est connecté à HannaH, sélectionnez le logiciel, le dossier et la période à importer (souvent les derniers chiffres disponibles).
Importation manuelle
Depuis votre logiciel comptable, générez un fichier au format .txt, .csv ou au format First. Si vous disposez d’un fichier Excel contenant les codes comptables, enregistrez-le au format .csv avant de l’importer.
1.3 Réalisez le mapping de l’importation
Vérifiez successivement les paramètres suivants :
le délimiteur de colonnes et le séparateur de décimales utilisés dans le fichier ;
la période couverte par la balance importée ;
la présence éventuelle d’une ligne de titre ;
la correspondance entre les colonnes du fichier et les champs « Code comptable », « Intitulé », « Solde » ou « Débit / Crédit ».
Lorsque le mapping est terminé, cliquez sur « Importer ».
❗ Si un message d’erreur apparaît, une ou plusieurs lignes n’ont peut-être pas été importées. Vérifiez les écrans de saisie afin d’identifier les données effectivement reprises.
2. Retravaillez les données importées
2.1 (Facultatif) Reprenez la saisonnalité de l’exercice précédent — facultatif
2.1 (Facultatif) Reprenez la saisonnalité de l’exercice précédent — facultatif
Une deuxième importation peut répartir les produits et les charges mois par mois. Cette étape est particulièrement utile pour les prévisions de trésorerie et le suivi mensuel du budget. Elle n’a toutefois pas d’incidence sur la rentabilité annuelle.
Pour importer la saisonnalité :
générez depuis votre logiciel comptable un fichier contenant les codes comptables, les intitulés et une colonne de valeur par mois ;
enregistrez le fichier au format .csv ou .txt ;
cliquez sur « Importer », puis sur « Importation d’un tableau de produits et charges » ;
téléchargez le fichier et réalisez le mapping ;
sélectionnez « Soldes mensuels » lorsque le fichier contient une valeur par mois ;
indiquez le nombre de mois à importer et le premier mois des prévisions ;
activez « Répéter l’import sur les prévisions » si vous souhaitez conserver la même saisonnalité pour les exercices suivants.
💡 Si votre logiciel comptable ne permet pas d’exporter un tableau mensuel, vous pouvez créer un tableau dans Excel ou Google Sheets, importer un fichier par mois, ou adapter manuellement la saisonnalité dans les écrans de personnalisation.
2.2 Adaptez les créances, les dettes et les délais de paiement
La balance générale ne permet pas à HannaH de connaître automatiquement les échéanciers ni les délais de paiement.
Deux approches sont possibles :
si vous supposez que les créances et les dettes resteront stables, conservez les échéanciers et un délai de paiement de 0 mois ;
si vous souhaitez une projection de trésorerie plus précise, adaptez les échéanciers ligne par ligne dans « Créances & Dettes » en les soldant, puis renseignez les délais dans l’écran « Délais de paiement ».
Exemple : si les créances clients sont généralement encaissées sur deux mois, répartissez leur remboursement sur janvier et février, puis indiquez un délai de paiement de deux mois pour les ventes concernées.
2.3 Détaillez les financements existants
Pour chacun des financements, HannaH va regrouper les dettes financières à long terme et à court terme dans une ligne de 17 unique. La durée du crédit est calculée en prenant vos dettes à long terme (17) divisées par vos dettes à court terme (42), puis divisées par 12 mois. Les intérêts de ce crédit sont ajoutés à vos frais généraux.
Il s’agit d’une estimation rapide qui doit être affinée si vous souhaitez obtenir un échéancier précis.
Pour chaque financement :
adaptez la ligne avec les paramètres réels : taux, durée et fréquence de remboursement ;
supprimez, dans les frais généraux, les lignes d’intérêts déjà recalculées par HannaH.
2.4 Vérifiez la TVA, la TVA non déductible et les DNA
À l’importation, HannaH ne connaît pas le paramétrage fiscal de chaque ligne. Vérifiez les taux de TVA, les pourcentages de TVA non déductible et les dépenses non admises.
Pour modifier plusieurs lignes, utilisez l’encodage rapide : la vue en tableau permet d’appliquer un même paramètre à plusieurs éléments en une seule opération.
Les DNA peuvent être ajoutées globalement dans « Fiscalité > Calcul de l’impôt ».
2.5 Détaillez les investissements existants
Lors de l’importation, HannaH peut regrouper les immobilisations existantes dans une ligne « Total existing fixed assets ». Les amortissements sont alors estimés à partir de l’exercice précédent. Cette estimation peut suffire pour une analyse centrée sur la trésorerie, puisque les amortissements n’entraînent pas de sortie de trésorerie.
Pour obtenir une prévision plus précise :
adaptez les lignes d’investissements importées en indiquant soit la valeur résiduelle et la dotation annuelle, soit la valeur d’acquisition et la durée d’amortissement ;
supprimez ensuite la ligne « Total existing fixed assets » afin d’éviter les doubles comptages.
💡 Il est rarement pertinent d'adapter l'ensemble des lignes d'investissement. Il est souvent préférable de modifier soit les grosses masses d'actifs immobilisés, soit uniquement les lignes pertinentes pour la compréhension du plan financier. Il est toujours possible d'ajouter le tableau d'amortissement détaillé dans les annexes du plan financier.
3. Construisez le scénario de redressement
3.1 Mettez à jour les données d’exploitation
supprimez les activités et charges qui disparaîtront ;
adaptez les montants existants selon les mesures de redressement ;
ajoutez les nouveaux revenus, charges et économies attendues ;
représentez le calendrier réel de mise en œuvre et la montée en puissance des mesures.
3.2 Ajoutez les mesures bilantaires
Encodez les investissements indispensables, cessions d’actifs, nouveaux financements, apports, étalements, abandons ou remboursements de dettes prévus dans le scénario.
5. Préparez le suivi mensuel
Le plan de redressement doit pouvoir être comparé aux réalisations. Activez le suivi de budget afin d’importer périodiquement la comptabilité, analyser les écarts et actualiser la projection de trésorerie.
6. Générez le rapport
Ajoutez des commentaires décrivant la situation, les causes des difficultés, les mesures retenues, leur calendrier et les risques. Personnalisez ensuite le rapport pour présenter clairement le compte de résultat, la trésorerie, le bilan et les hypothèses.
7. Vidéo