📌 En bref : une workation signifie que vous travaillez à distance depuis l'étranger, en combinant souvent cela avec du temps personnel. En Belgique, il n'existe pas de règles spécifiques pour cela. La règle générale s'applique : vous ne pouvez déduire que les frais qui sont réellement et principalement professionnels. La plupart des frais de workation ne sont pas entièrement déductibles.
Cet article fournit des informations générales et ne constitue pas un conseil fiscal personnalisé. En cas de doute, posez votre question à votre Coach Fiscal.
Cet article aborde la règle de déductibilité de base, les frais déductibles ou non, le certificat A1 et les documents à conserver.
💡 La règle de base
En Belgique, un frais n'est déductible fiscalement que s'il est nécessaire à l'exercice de votre activité. Le fisc considère une workation comme un choix personnel. Vous auriez tout aussi bien pu travailler depuis chez vous, donc le voyage en lui-même n'est pas considéré comme une nécessité professionnelle.
📋 Que pouvez-vous déduire ou non ?
Frais | Déductible ? |
Vol ou train vers votre destination de workation | ❌ Non, c'est un voyage personnel |
Déplacement depuis votre lieu de workation vers une réunion client | ✅ Oui, uniquement la partie professionnelle |
Hôtel ou Airbnb pendant la workation | ⚠️ Généralement non, difficile à justifier |
Un espace de coworking en Belgique | ✅ Oui, déductible à 100% |
Un espace de coworking à l'étranger pendant la workation | ⚠️ Zone grise, parfois accepté |
Repas au restaurant avec un client | ✅ Déductible à 69% |
ℹ️ Le fisc belge n'a pas de règles spécifiques pour les workations. Chaque cas est jugé individuellement. En cas de doute, sois prudent et ne revendique que ce que tu peux clairement justifier.
🌍 Vous travaillez dans un autre pays de l'UE ? Vous avez besoin d'un certificat A1
Si vous travaillez à l'étranger (dans l'UE ou en Suisse) pendant votre workation, vous avez besoin d'un certificat A1 avant votre départ. Ce document confirme que vous restez dans le système de sécurité sociale belge et que vous n'avez pas à payer de cotisations dans le pays que vous visitez.
Demandez-le auprès de l'INASTI/RSVZ avant votre voyage.
Vous devez être à jour avec vos cotisations.
🚨 Travailler à l'étranger sans certificat A1 peut signifier que tu dois également payer des cotisations de sécurité sociale dans ce pays. Règle toujours cela avant ton départ.
📁 Quels documents devez-vous conserver ?
Un aperçu clair des jours qui étaient des jours de travail vs. jours personnels (votre agenda, vos e-mails, vos journaux d'appels)
La preuve du travail effectué (factures envoyées, messages clients, journaux de vidéoconférences)
Les reçus pour tous les frais que vous souhaitez déduire
💡 Dans Accountable, n'ajoute que les frais que tu peux réellement justifier comme professionnels. Si le fisc pose des questions un jour, tu veux pouvoir expliquer clairement chaque élément.
À retenir
En Belgique, seuls les frais réellement et principalement professionnels sont déductibles fiscalement pendant une workation.
Le voyage lui-même (vol, train, hébergement) n'est généralement pas déductible, car le fisc considère une workation comme un choix personnel.
Les déplacements vers une réunion client depuis votre lieu de workation et les espaces de coworking en Belgique sont déductibles.
Si vous travaillez dans un autre pays de l'UE ou en Suisse pendant votre workation, obtenez un certificat A1 auprès de l'INASTI/RSVZ avant votre départ.
Conservez un relevé clair des jours de travail, des preuves d'activité professionnelle et de tous les reçus pour les frais que vous souhaitez déduire.
Une question ? Contactez-nous via le chat ou par email à support@accountable.eu, on est là pour vous aider.